財務活動から得た又は使用した（△）現金及び現金同等物（純額）
連結
- 2020年9月30日
- 1141億4100万
- 2021年9月30日
- -1871億2500万
- 2022年9月30日
- 563億5700万
- 2023年9月30日 +435.55%
- 3018億2000万
有報情報
- #1 注記事項－金融分野における保険契約、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ⅰ)保険契約の測定方法及びインプット2023/11/14 15:51
保険契約を測定するために使用した方法及び主なインプットは以下のとおりです。
- #2 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 上場されているデリバティブで、その取引価格を使用して公正価値を評価されているデリバティブの公正価値の階層はレベル1に分類されます。しかしながら上場されているデリバティブ契約は少数であり、ソニーが保有するデリバティブ契約の多くは、容易に観察可能な市場パラメータを基礎として利用したソニー内部のモデルによる評価を行っています。利用しているパラメータには、活発に価格が形成されているものや、価格情報提供者のような外部業者から入手したものが含まれています。デリバティブの種類や契約条項に応じて、ブラック・ショールズ・オプション・プライシング・モデル等の評価技法により公正価値を測定するとともに、その技法を継続的に適用しています。ソニーは、開発後一定期間を経過しているようなデリバティブ商品について、金融業界において広く受け入れられている評価モデルを使用しています。これらのモデルは、満期までの期間を含むデリバティブ契約の条項や、金利、ボラティリティ、取引相手の信用格付け等の市場で観察されるパラメータを使用しています。さらに、これらのモデルの多くは、その評価方法に重要な判断を必要としないものであり、モデルで使用しているインプット自体も活発な価格付けが行われる市場で容易に観察可能なものであるため、主観性の高いものではありません。これらの技法で評価されている金融商品は、通常、レベル2に分類されています。2023/11/14 15:51
ソニーは、金利スワップの公正価値を決定するにあたり、市場において観察可能で、該当する金融商品の期間に対応する金利のイールド・カーブを使用した将来見積キャッシュ・フローの現在価値を使用しています。ソニーは、外国為替のデリバティブについて、直物相場及び時間価値等、市場で観察可能なインプットを利用した先物為替予約の評価モデルを使用しています。これらのデリバティブは、そのデリバティブ資産・負債の公正価値の測定に際して、主に観察可能なインプットを使用しているため、レベル2に分類されています。
2023年3月31日及び2023年9月30日現在、ソニーにおいて継続的に公正価値で測定されている資産・負債の公正価値は、以下のとおりです。 - #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- 金融分野ではほぼ前年同期並みの95億円の支払超過となりました。2023/11/14 15:51
財務活動によるキャッシュ・フロー:当四半期連結累計期間において財務活動から得た現金及び現金同等物(純額)は、前年同期比2,455億円増加し、3,018億円となりました。
金融分野を除いたソニー連結では、3,074億円の受取超過となり、前年同期比2,555億円の受取の増加となりました。これは、コマーシャル・ペーパーの発行額が前年同期に比べて増加したこと、短期銀行借入を行ったことなどによるものです。 - #4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
- (5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】2023/11/14 15:51
区分 注記番号 2022年度第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)修正再表示 2023年度第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日) 金額(百万円) 金額(百万円) 区分 注記番号 2022年度第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)修正再表示 2023年度第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日) 金額(百万円) 金額(百万円) その他 △618 3,043 財務活動から得た現金及び現金同等物(純額) 56,357 301,820 現金及び現金同等物に対する為替相場変動の影響額 126,687 63,831