有価証券報告書-第75期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項 (9)長期借入金 の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項 (9)長期借入金 の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 16,592 | - | △205 | △205 | |
買建 | |||||
米ドル | 592 | - | 7 | 7 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 17,095 | - | 790 | 790 | |
買建 | |||||
米ドル | 1,150 | - | △24 | △24 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約 売建 米ドル 買建 米ドル | 予定取引 予定取引 | 6,606 601 | - - | 12 △1 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定 受取変動 | 長期借入金 | 10,800 | 10,500 | - |
(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項 (9)長期借入金 の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約 売建 米ドル 買建 米ドル | 予定取引 予定取引 | 6,186 1,128 | - - | 12 △3 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定 受取変動 | 長期借入金 | 10,500 | 10,000 | - |
(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、(金融商品関係)2.金融商品の時価等に関する事項 (9)長期借入金 の時価に含めて記載しております。