- #1 その他の参考情報（連結）
(第50期第3四半期)(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)2023年2月13日関東財務局長に提出
(4)発行登録書(普通社債)及びその添付書類
2022年4月1日関東財務局長に提出
2023/06/21 16:49- #2 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）
NIDECの資産ポートフォリオは大きく3つの資産区分に分類されます。約7%を資本性金融商品で運用し、約 8%を負債性金融商品で運用し、約85%を合同運用信託や生保一般勘定等のその他資産で運用しております。
資本性金融商品は証券取引所に上場されている株式であります。負債性金融商品は国内外の国債、公債及び社債から構成されております。その他資産に含まれる合同運用信託については資本性金融商品及び負債性金融商品で運用され、上記の資本性金融商品及び負債性金融商品と同内容で構成されております。また、その他資産に含まれる生保一般勘定は一定の予定利率と元本が保証されております。
給付債務の見積りに使用した数理計算上の仮定は次のとおりであります。
2023/06/21 16:49- #3 注記事項－短期借入金及び長期債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）
長期債務の内訳は次のとおりであります。
| (単位:百万円) |
| 第8回無担保社債支払期限 2024年年利率 0.10% | 99,910 | 99,949 |
| 第9回無担保社債(グリーンボンド)支払期限 2022年年利率 0.02% | 49,984 | - |
| 第10回無担保社債(グリーンボンド)支払期限 2024年年利率 0.09% | 29,966 | 29,979 |
| 第11回無担保社債(グリーンボンド)支払期限 2026年年利率 0.15% | 19,963 | 19,971 |
| 第12回無担保社債支払期限 2023年年利率 0.03% | 49,972 | 49,996 |
| 第16回無担保社債支払期限 2027年年利率 0.44% | - | 49,909 |
| ユーロ建無担保普通社債(グリーンボンド)支払期限 2026年年利率 0.05% | 68,179 | 72,732 |
| リース負債 | | |
| 小計 | 465,076 | 546,070 |
| 控除:1年以内償還予定社債 | △134,971 | △49,996 |
| 控除:1年以内返済予定長期借入金 | △201 | △71 |
(3)長期債務の年度別返済予定額
長期債務の年度別満期返済予定額は次のとおりであります。
- #4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
NIDECは、従業員の退職給付制度として確定給付制度と確定拠出制度を運営しております。
確定給付型制度に係る資産または負債の純額は、確定給付制度債務の現在価値から、制度資産の公正価値を控除したものであり、資産または負債として連結財政状態計算書で認識しております。確定給付制度債務は、予測単位積増方式に基づいて算定され、その現在価値は、将来の予想支払額に割引率を適用して算定しております。割引率は、給付が見込まれる期間に近似した満期を有する優良社債の利回りを参照して決定しております。勤務費用及び確定給付負債(資産)の純額に係る純利息費用は純損益として認識しております。数理計算上の差異、純利息費用に含まれる部分を除く制度資産に係る収益及び資産上限額の影響の変動については、それらが生じた期間において「確定給付制度に係る再測定」としてその他の包括利益に認識し、直ちに利益剰余金へ振り替えております。
確定拠出型の退職給付に係る費用は、拠出が確定した時点で費用として認識しております。
2023/06/21 16:49- #5 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 前連結会計年度(2022年3月31日) | 当連結会計年度(2023年3月31日) |
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 |
| 短期借入金 | △130,635 | △130,635 | △159,279 | △159,279 |
| 長期債務(1年内返済予定長期債務を含み、リース負債及び社債を除く) | △20,960 | △20,755 | △102,587 | △101,483 |
| 社債(1年以内償還予定社債を含む) | △402,962 | △399,277 | △392,413 | △383,129 |
金融商品の公正価値の見積方法は次のとおりであります。
(1)短期投資及び短期貸付金、短期借入金
- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
短期借入金は前年度比286億44百万円増加の1,592億79百万円となりました。この主な増加理由は、円建需要のための借入を行ったことによります。当連結会計年度末時点での短期借入金は主に、銀行からの円建の借入で構成されております。当連結会計年度末時点ではコマーシャル・ペーパーの残高はありません。
1年以内返済予定長期債務は前年度比834億36百万円減少の597億65百万円となりました。この主な要因は、主に1年内返済予定社債1,350億円の償還による減少によるものであります。当連結会計年度末時点での1年以内返済予定長期債務は主に、無担保社債で構成されております。
長期債務は前年度比1,644億31百万円増加の4,863億5百万円となりました。この主な要因は、社債発行による1,200億円の増加であります。当連結会計年度末時点での長期債務は主に、無担保社債及び銀行からの円建の借入で構成されております。
2023/06/21 16:49- #7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/21 16:49- #8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| | | | (単位:百万円) |
| 長期債務の返済による支出 | | △43,575 | | △9,783 |
| 社債の発行による収入 | | - | | 120,000 |
| 社債の償還による支出 | | △38,940 | | △135,000 |
| 非支配持分からの子会社持分取得による支出 | | △4,156 | | △2,775 |
