- #1 注記事項-営業債権及びその他の債権、連結財務諸表(IFRS)(連結)
10.営業債権及びその他の債権
営業債権及びその他の債権の内訳は次のとおりであります。
2023/06/21 16:49- #2 注記事項-重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表(IFRS)(連結)
・のれん及び無形資産(注記「3. 重要な会計方針(7)」、注記「15. のれん及び無形資産」)
・債権の回収可能性(注記「3. 重要な会計方針(11)」、注記「10. 営業債権及びその他の債権」、注記「39. 金融商品」)
・退職給付に係る債務 (注記「3. 重要な会計方針(13)」、注記「23.従業員給付」)
2023/06/21 16:49- #3 注記事項-重要な会計方針、連結財務諸表(IFRS)(連結)
当該リース取引のうち、所有に伴うリスクと経済価値を実質的にすべて当社グループから移転しているものはファイナンス・リースに分類し、ファイナンス・リース以外のリースはオペレーティング・リースに分類しております。
ファイナンス・リースについては、正味リース投資未回収額をリース債権(「営業債権及びその他の債権」勘定に表示)として認識し、受取リース料総額をリース債権元本相当部分と利息相当部分とに区分し、受取リース料の利息相当部分への配分額は、利息法により算定しております。
オペレーティング・リースについては、受取リース料をリース期間にわたって純損益にて認識しております。
2023/06/21 16:49- #4 注記事項-金融商品、連結財務諸表(IFRS)(連結)
(単位:百万円)
| 期日経過後 |
合計 | 6ヶ月以内 | 6ヶ月超~1年以内 | 1年超 |
営業債権及びその他の債権 | | | | |
債権金額 | 73,739 | 67,676 | 2,228 | 3,835 |
当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
2023/06/21 16:49- #5 注記事項-金融商品の公正価値、連結財務諸表(IFRS)(連結)
NIDECが発行した社債(含1年以内償還予定社債)の公正価値は、活発でない市場における同一負債の市場価格により評価しており、レベル2に分類しております。
なお、「現金及び現金同等物」、「営業債権及びその他の債権」、「営業債務及びその他の債務」については短期間で決済され、帳簿価額と近似しているため、上記の表には含めておりません。
経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類
2023/06/21 16:49- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
NIDECは、これらの資金源と営業活動から得るキャッシュ・フロー及び未実行の与信枠は、将来の資金需要に十分対応するものであると考えております。
NIDECの資産合計は2兆8,725億91百万円で前年度比1,941億8百万円の増加となりました。この主な要因は、有形固定資産が712億94百万円、棚卸資産が619億76百万円、営業債権及びその他の債権が208億25百万円増加したことによります。
負債合計は1兆4,988億97百万円で前年度比1,371億12百万円の増加となりました。この主な要因は、有利子負債が1,096億39百万円増加したことによります。有利子負債の内訳は、短期借入金が286億44百万円増加の1,592億79百万円、1年以内返済予定長期債務が834億36百万円減少の597億65百万円、長期債務が1,644億31百万円増加の4,863億5百万円であります。
2023/06/21 16:49- #7 連結財政状態計算書(IFRS)(連結)
①【連結財政状態計算書】
| | | | (単位:百万円) |
現金及び現金同等物 | 8 | 199,655 | | 186,098 |
営業債権及びその他の債権 | 10 | 572,123 | | 592,948 |
その他の金融資産 | 11,35 | 4,828 | | 3,811 |
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