有価証券報告書-第42期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/30 14:15
【資料】
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【項目】
169項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金26百万円38百万円
投資有価証券評価損2274
長期未払金4848
貸倒引当金388640
関係会社株式評価損2,7822,639
ゴルフ会員権評価損2322
減損損失8282
未払費用56
退職給付引当金1930
資産除去債務77
繰越欠損金9781,250
その他1943
繰延税金資産小計4,4044,884
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△978△1,250
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△3,425△3,634
評価性引当額小計△4,404△4,884
繰延税金資産合計--
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△140△180
資産除去債務に対する除却費用△2△2
繰延税金負債合計△143△183
繰延税金資産・負債の純額△143△183

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
交際費等永久に損金にされない項目0.931.69
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△31.66△46.13
住民税均等割額0.090.15
海外子会社からの配当金に係る源泉税等9.014.37
評価性引当額に関する影響額2.7214.36
その他0.14-
税効果会計適用後の法人税等の負担率11.855.06