有価証券報告書-第26期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

【提出】
2015/06/30 13:31
【資料】
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【項目】
76項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成26年3月31日)
当事業年度
(平成27年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税―千円392千円
未払賞与4,9884,853
棚卸資産評価損73,31764,390
製品保証引当金8251
貸倒引当金504412
貯蔵品1,1301,045
その他6
繰延税金資産(流動)小計80,03071,146
評価性引当額△80,030△71,146
繰延税金資産(流動)合計
繰延税金資産(固定)
減価償却費償却限度超過額31281
繰越欠損金319,509298,114
出資金3,5303,310
ゴルフ会員権134126
資産除去債務807809
減損損失95
繰延税金資産(固定)小計324,022302,647
評価性引当額△324,022△302,647
繰延税金資産(固定)合計
繰延税金資産合計

(2) 法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(平成26年3月31日)
当事業年度
(平成27年3月31日)
法定実効税率― %35.3 %
(調整)
交際費等永久に損金に
算入されない項目
― %13.2 %
住民税均等割― %8.5 %
評価性引当額の増減― %△46.8 %
その他― %1.3 %
税効果会計適用後の法人税等の
負担率
― %11.5 %

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。