有価証券報告書-第19期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2016年12月31日) | 当事業年度 (2017年12月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
繰越欠損金 | 38,793百万円 | 35,602百万円 | |
関係会社株式 | 26,111 | 26,111 | |
固定資産 | 3,956 | 3,397 | |
退職給付引当金 | 2,624 | 3,197 | |
たな卸資産 | 104 | 45 | |
その他 | 1,836 | 1,357 | |
繰延税金資産 小計 | 73,425 | 69,711 | |
評価性引当額 | △73,425 | △69,711 | |
繰延税金資産 合計 | - | - | |
繰延税金負債 | |||
固定資産 | △117 | △117 | |
繰延税金負債 合計 | △117 | △117 | |
繰延税金負債の純額 | △117 | △117 | |
再評価に係る繰延税金負債 | △1,342 | △1,342 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2016年12月31日) | 当事業年度 (2017年12月31日) | ||
法定実効税率 | 32.8% | 30.6% | |
(調整) | |||
評価性引当額 | △24.4 | △14.6 | |
受取配当金益金不算入 | △9.5 | △5.4 | |
試験研究費等税額控除 | - | △2.5 | |
その他 | △0.8 | 0.4 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △1.9 | 8.5 |