有報情報

#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）

(注) 原則的処理方法による金利スワップ取引は取引金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

2014/06/26 11:20

#2 ヘッジ会計の方法

ッジ手段とヘッジ対象
(ヘッジ手段) 金利スワップ及び為替予約
(ヘッジ対象) 長期借入金の支払利息及び外貨建予定取引2014/06/26 11:20

#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	650	650	1.03	-
1年以内に返済予定の長期借入金	4,719	3,719	1.50	-
1年以内に返済予定のリース債務	68	80	-	-

(注) 1 「平均利率」については、期中平均借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、連結貸借対照表に利息相当額を控除する前の金額で計上しているため平均利率の記載は行っておりません。

2014/06/26 11:20

#4 担保に供している資産の注記（連結）

※1 担保資産及び担保付債務
(1) 前連結会計年度では、固定資産のうち建物93百万円、土地109百万円及び下記の5,029百万円(工場財団組成)については、短期借入金650百万円、前受金971百万円、長期借入金10,780百万円の担保に供しております。当連結会計年度では、固定資産のうち建物88百万円、土地109百万円及び下記の4,991百万円(工場財団組成)については、短期借入金650百万円、前受金2,421百万円、長期借入金6,197百万円の担保に供しております。

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#5 業績等の概要

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金は8,984百万円の支出となりました。これは主として長期借入金の返済によるものであります。

2014/06/26 11:20

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
ヘッジ有効性の評価方法については、原則的処理方法によるものはヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にして有効性の評価を行っており、金利スワップの特例処理の要件を満たしているものはその判定をもって有効性の評価を省略しております。

2014/06/26 11:20