- #1 その他の参考情報（連結）
行登録書(株券、社債券等)及びその添付書類
2022年10月21日
2023/06/29 13:52- #2 注記事項－社債、借入金及びその他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）
9.社債、借入金及びその他の金融負債
(1)社債、借入金及びその他の金融負債の内訳
2023/06/29 13:52- #3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
リース負債は、リース開始日における未払リース料の現在価値で測定している。現在価値の算定に用いる割引率は、リースの計算利子率を適用しているが、計算利子率を容易に算定できない場合には当社グループの追加借入利子率を用いている。なお、各契約に原資産を購入するオプションやリース期間の延長、解約のオプションが付与されていて、そのオプションを行使する見通しに変化が生じた場合には、リース負債を再測定している。
当社グループは、連結財政状態計算書において、「使用権資産」は他の資産とは区分して表示し、リース負債は「社債、借入金及びその他の金融負債」に含めて表示している。
(10)非金融資産の減損
2023/06/29 13:52- #4 注記事項－金融リスク管理、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(2)流動性リスク管理
当社グループでは、「社債、借入金及びその他の金融負債」、「営業債務及びその他の債務」が流動性リスクに晒されているが、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法によりリスクを管理している。
当社グループは、運転資金、設備資金については、まず、営業キャッシュ・フローで獲得した資金を投入し、不足分について必要な資金を、主として銀行借入や社債発行により調達している。
2023/06/29 13:52- #5 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）
満期もしくは決済までの期間が短いため、帳簿価額が公正価値の近似値となっていることから、当該帳簿価額によっている。
② 社債及び借入金
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーは短期間で決済されるため、帳簿価額が公正価値の近似値となっていることから、当該帳簿価額によっている。
2023/06/29 13:52- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当連結会計年度における当社グループの資産は、「契約資産」及び「棚卸資産」の増加等により、前連結会計年度末から3,584億71百万円増加の5兆4,748億12百万円となった。
負債は、「社債、借入金及びその他の金融負債」及び「契約負債」の増加等により、前連結会計年度末から1,870億16百万円増加の3兆6,408億27百万円となった。
資本は、親会社の所有者に帰属する持分が増加したことなどにより、前連結会計年度末から1,714億55百万円増加の1兆8,339億84百万円となった。
2023/06/29 13:52- #7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項なし。
2023/06/29 13:52- #8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| | | (単位:百万円) |
| 長期借入金の返済による支出 | 9 | △31,338 | △97,656 |
| 社債の発行による収入 | 9 | 55,000 | 20,000 |
| 社債の償還による支出 | 9 | △45,000 | △10,000 |
| 非支配持分からの子会社持分取得による支出 | 9 | △2,000 | △24,473 |
- #9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| | | (単位:百万円) |
| 流動負債 | | | |
| 社債、借入金及びその他の金融負債 | 9,10,34 | 304,651 | 349,075 |
| 営業債務及びその他の債務 | 8,10,34 | 863,281 | 895,286 |
| 非流動負債 | | | |
| 社債、借入金及びその他の金融負債 | 9,10,34 | 773,622 | 843,359 |
| 繰延税金負債 | 15 | 6,217 | 10,465 |
