有価証券報告書-第203期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………………先物為替相場を使用しています。
通貨スワップ取引…………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………………先物為替相場を使用しています。
通貨スワップ取引…………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
(3)商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場を使用しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル ユーロ | 23,060 22 | - - | 74 0 | 74 0 | |
| 香港ドル | 245 | - | 1 | 1 | |
| タイバーツ | 249 | - | △2 | △2 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル イギリスポンド | 765 42 | 173 - | 9 △1 | 9 △1 | |
| 香港ドル タイバーツ | 5 175 | - - | 0 △1 | 0 △1 | |
| 通貨スワップ取引 米ドル-円 | 9,090 | 6,149 | 22 | 22 | |
| 合計 | - | - | 102 | 102 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………………先物為替相場を使用しています。
通貨スワップ取引…………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル ユーロ | 39,635 74 | 164 56 | △628 1 | △628 1 | |
| 香港ドル | 5 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル ユーロ | 673 81 | - - | 10 △1 | 10 △1 | |
| 香港ドル 中国元 | 14 56 | - - | 1 0 | 1 0 | |
| タイバーツ | 169 | - | △3 | △3 | |
| 通貨スワップ取引 米ドル-円 | 6,029 | 6,029 | △160 | △160 | |
| 合計 | - | - | △780 | △780 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………………先物為替相場を使用しています。
通貨スワップ取引…………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
(3)商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 2,493 | - | 6 | ||
| ユーロ | 175 | - | 9 | ||
| 香港ドル | 96 | 5 | △1 | ||
| タイバーツ | 87 | - | △3 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 5,649 | 2,114 | 72 | ||
| ユーロ | 1,903 | 972 | △48 | ||
| スウェーデン クローネ | 1 | - | 0 | ||
| 香港ドル | 111 | - | △1 | ||
| 中国元 | 121 | - | 3 | ||
| 台湾ドル | 253 | 8 | △9 | ||
| 合計 | - | - | 28 | ||
(注) 時価の算定方法
先物為替相場を使用しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 9,683 | 868 | △18 | ||
| ユーロ | 393 | 298 | 4 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 4,084 | 2,206 | 87 | ||
| ユーロ | 1,935 | 372 | △66 | ||
| イギリスポンド | 2 | - | 0 | ||
| 中国元 | 1,827 | 586 | 84 | ||
| 台湾ドル | 100 | - | 3 | ||
| 合計 | - | - | 94 | ||
(注) 時価の算定方法
先物為替相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 48,758 | 27,393 | △51 |
| 金利スワップ取引 支払固定・受取固定 | 社債 | 20,000 | 20,000 | △24 | |
| 合計 | - | - | △75 | ||
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 38,439 | 27,663 | △213 |
| 金利スワップ取引 支払固定・受取固定 | 社債 | 20,000 | 20,000 | △16 | |
| 合計 | - | - | △229 | ||
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。