有価証券報告書-第106期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法は、先物為替相場に基づき算定しております。
2 予定取引以外のものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法は、先物為替相場に基づき算定しております。
2 予定取引以外のものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,460 | - | △13 | △13 | |
合計 | 1,460 | - | △13 | △13 |
(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 (予定取引) | (注1) | |||
米ドル | 13,229 | 10,521 | 105 | ||
香港ドル | 828 | - | 0 | ||
為替予約取引 | |||||
売建 | 売掛金 | (注2) | |||
香港ドル | 1,045 | - | - | ||
為替予約取引 | |||||
買建 | 買掛金 (予定取引) | (注1) | |||
ユーロ | 3,286 | 810 | 60 | ||
英ポンド | 272 | 103 | 21 | ||
合計 | 18,663 | 11,435 | 188 |
(注) 1 時価の算定方法は、先物為替相場に基づき算定しております。
2 予定取引以外のものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 (予定取引) | (注1) | |||
米ドル | 6,003 | 3,141 | 282 | ||
為替予約取引 | |||||
売建 | 売掛金 | (注2) | |||
米ドル | 10,045 | - | - | ||
為替予約取引 | |||||
買建 | 買掛金 (予定取引) | (注1) | |||
ユーロ | 749 | - | 80 | ||
英ポンド | 82 | - | 12 | ||
為替予約取引 | |||||
買建 | 買掛金 | (注2) | |||
ユーロ | 86 | - | - | ||
英ポンド | 16 | - | - | ||
合計 | 16,982 | 3,141 | 375 |
(注) 1 時価の算定方法は、先物為替相場に基づき算定しております。
2 予定取引以外のものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。