有価証券報告書-第116期(平成28年12月1日-平成29年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 人民元 | 3,645 8,024 3,445 | - - - | △281 △293 △209 | △281 △293 △209 |
合計 | 15,114 | - | △785 | △785 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 人民元 タイバーツ | 1,975 12,763 3,931 516 | - - - - | 0 △9 △7 △1 | 0 △9 △7 △1 |
合計 | 19,187 | - | △17 | △17 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
金利関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 10,710 | 9,180 | △170 | △170 |
合計 | 10,710 | 9,180 | △170 | △170 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 9,180 | - | △78 | △78 |
合計 | 9,180 | - | △78 | △78 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 9,961 | 5,530 | (注)1 |
繰延ヘッジ処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 7,650 | 7,650 | △209 |
合計 | 17,611 | 13,180 | △209 |
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 5,235 | 1,000 | (注)1 |
繰延ヘッジ処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 7,650 | 7,650 | △211 |
合計 | 12,885 | 8,650 | △211 |
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっております。