有価証券報告書-第50期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第49期 (平成29年10月31日) | 第50期 (平成30年10月31日) | |
<流動の部> | ||
繰延税金資産 | ||
賞与引当金 | 8,937千円 | 9,292千円 |
未払事業税 | 6,878千円 | 7,129千円 |
その他 | 6,188千円 | 5,722千円 |
繰延税金資産小計 | 22,004千円 | 22,143千円 |
評価性引当額 | △3,864千円 | △3,316千円 |
繰延税金資産合計 | 18,139千円 | 18,827千円 |
<固定の部> | ||
繰延税金資産 | ||
役員退職慰労引当金 | 1,315千円 | 1,315千円 |
有価証券評価損 | 3,141千円 | 4,263千円 |
退職給付引当金 | 47,981千円 | 53,366千円 |
一括償却資産 | 1,224千円 | 1,794千円 |
株式報酬費用 | 1,834千円 | 5,423千円 |
減損損失 | 2,455千円 | 2,267千円 |
資産除去債務 | 3,050千円 | 3,050千円 |
その他 | 722千円 | 758千円 |
繰延税金資産小計 | 61,724千円 | 72,238千円 |
評価性引当額 | △8,654千円 | △9,811千円 |
繰延税金資産合計 | 53,070千円 | 62,427千円 |
繰延税金負債 | ||
固定資産圧縮積立金 | △25,378千円 | △23,486千円 |
その他有価証券評価差額金 | △36,416千円 | △40,320千円 |
繰延税金負債合計 | △61,794千円 | △63,806千円 |
繰延税金資産の純額 | ― | ― |
繰延税金負債の純額 | △8,723千円 | △1,379千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。