有価証券報告書-第56期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
当連結会計年度(2018年3月31日)
(2)金利通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
(注) 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
ドル | 99,846 | - | 990 | 990 | |
合計 | 99,846 | - | 990 | 990 |
当連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
ドル | 158,625 | - | 377 | 377 | |
合計 | 158,625 | - | 377 | 377 |
(2)金利通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・ 支払韓国ウォン | |||||
変動受取・固定支払 | 1,084,007 | 1,084,007 | 41,361 | 41,361 | |
合計 | 1,084,007 | 1,084,007 | 41,361 | 41,361 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・ 支払韓国ウォン | |||||
変動受取・固定支払 | 2,401,494 | 2,401,494 | △234,975 | △234,975 | |
合計 | 2,401,494 | 2,401,494 | △234,975 | △234,975 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 178,990 | 153,420 | (注) | |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 178,990 | 153,420 | (注) |
(注) 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 153,420 | 127,850 | (注) | |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 153,420 | 127,850 | (注) |
(注) 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。