有価証券報告書-第37期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

【提出】
2022/05/31 9:54
【資料】
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【項目】
135項目
(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
1.組織・人員
当社の監査役会は、常勤監査役1名、非常勤監査役2名の3名で構成されております。(いずれも社外監査役であります)
各監査役の経歴等及び当事業年度に開催した監査役会への出席状況は表1のとおりであります。
(表1)
役 職 名氏 名経 歴 等当事業年度の監査役会への出席状況
開催回数出席回数
(出席率)
常勤監査役
(社外監査役)
下出 一益他社において取締役として経営に関与し、常勤監査役としての経験もあることから、コーポレートガバナンスに関する相当程度の経験・知見及びこれまで培われた専門的な知識等を有しております。12回12回
(100%)
監査役
(社外監査役)
栗巣 普揮大学で培われた専門的な知識・経験等を有しており、主に技術開発についての専門的見地から、意見や助言を行う役割を担っております。12回12回
(100%)
監査役
(社外監査役)
金浦 東祐公認会計士であるとともに弁護士でもあり、財務、会計及び法律に関する相当程度の知見及びこれまで培われた専門的な知識・経験等を有しております。12回12回
(100%)

2.監査役及び監査役会の活動状況
当社の監査役会は、原則月1回開催しております。当事業年度における監査役会は合計12回開催いたしました。
当社の監査役会におきましては、監査方針、監査計画及び業務分担並びに会計監査人に関する評価等を検討するとともに各監査役から活動報告を行っております。
各監査役は、監査方針及び業務分担等に従い、取締役会その他重要な会議へ出席するとともに(1)業務監査、(2)会計監査、(3)内部統制システム監査の大きく3つの重点項目について検討し定めた監査計画に基づき監査活動を行っております。
常勤監査役の活動としましては、監査計画に基づき監査を行うとともに取締役との意思疎通、取締役会その他重要な会議への出席、重要書類(重要会議議事録、決裁書類等)の閲覧、子会社の取締役及び監査役との意思疎通、子会社の事業報告の確認、内部監査室との連携、会計監査人からの監査の実施状況・結果の報告の確認等を行っております。
② 内部監査の状況
代表取締役社長から任命を受けた内部監査室が、監査計画に基づき、各部門及び子会社の業務に関する内部監査を実施しております。内部監査室は、各部門の業務プロセスを監査し、監査結果を代表取締役社長に報告するとともに被監査部門にも還元して業務改善を行っております。また、必要に応じて監査役や会計監査人との連携をはかるとともに、意見交換を行っております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
b.継続監査期間
4年間
c.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 沖 聡
指定有限責任社員 業務執行社員 柴田 直子
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士5名会計士試験科目合格者等5名その他2名

e.監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定に際しては、当社の事業規模・業務特性を踏まえ、監査法人の品質管理体制、独立性、専門性及び監査報酬等を総合的に検討し、決定しております。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
日本監査役協会が公表した「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を参考として、会計監査人の品質管理体制、監査役及び経営者とのコミュニケーションの状況、監査報酬の妥当性等について評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
区分前連結会計年度当連結会計年度
監査証明業務に基づく報酬(百万円)非監査業務に基づく
報酬(百万円)
監査証明業務に基づく報酬(百万円)非監査業務に基づく
報酬(百万円)
提出会社26-29-
連結子会社----
26-29-

b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(Grant Thorntonグループ)に属する組織に対する報酬
(a.を除く)
区分前連結会計年度当連結会計年度
監査証明業務に基づく報酬(百万円)非監査業務に基づく
報酬(百万円)
監査証明業務に基づく報酬(百万円)非監査業務に基づく
報酬(百万円)
提出会社----
連結子会社11-12-
11-12-

c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬は、当社の規模・特性・監査日数等を総合的に勘案した上で決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、監査計画の内容、従前の監査実績、報酬見積りの算出根拠などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等の額は妥当であると判断し、会社法第399条第1項の同意をおこなっております。