繰延税金資産
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2008年3月31日
- 2800万
- 2009年3月31日 -32.14%
- 1900万
- 2010年3月31日 +94.74%
- 3700万
- 2011年3月31日 +683.78%
- 2億9000万
- 2012年3月31日 +74.14%
- 5億500万
- 2013年3月31日 +11.29%
- 5億6200万
- 2014年3月31日 +40.39%
- 7億8900万
- 2015年3月31日 -28.39%
- 5億6500万
- 2016年3月31日 -23.89%
- 4億3000万
- 2017年3月31日 -8.37%
- 3億9400万
- 2018年3月31日 +55.08%
- 6億1100万
個別
- 2011年3月31日
- 2億3600万
- 2012年3月31日 +43.64%
- 3億3900万
- 2013年3月31日 +8.85%
- 3億6900万
- 2014年3月31日 -8.94%
- 3億3600万
- 2015年3月31日 -24.11%
- 2億5500万
- 2016年3月31日 -8.63%
- 2億3300万
- 2017年3月31日 -4.72%
- 2億2200万
- 2018年3月31日 +36.49%
- 3億300万
有報情報
- #1 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2024/06/28 9:07
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳前事業年度(2023年3月31日) 当事業年度(2024年3月31日) 繰延税金資産 退職給付引当金 1,997百万円 1,891百万円 繰延税金負債合計 △217 △760 繰延税金資産の純額 970 427 - #2 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2024/06/28 9:07
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)当連結会計年度においては、定年退職者に対する退職金の支払等により、退職給付に係る負債に対する繰延税金資産の評価性引当額が 107百万円減少しております。前連結会計年度(2023年3月31日) 当連結会計年度(2024年3月31日) 繰延税金資産 税務上の繰越欠損金 16百万円 8百万円 繰延税金負債合計 △1,218 △1,836 繰延税金資産の純額 1,140 664 - #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
- 当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産または資産グループについて、当該資産または資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額がこれらの帳簿価額を下回る場合には、減損損失を認識すべきであると判定し、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として処理しております。減損の兆候の把握、減損損失の認識及び測定にあたっては、主として取締役会により承認された翌連結会計年度の計画及び中期経営計画等に基づき慎重に検討を行っております。2024/06/28 9:07
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、資産及び負債の金額についての、会計上と税務上の差額である一時差異に係る税金の額について、将来の会計期間において回収または支払が見込まれない税金の額を除き、繰延税金資産または繰延税金負債として計上しております。繰延税金資産につきましては、合理的な仮定に基づく業績予測によって見積もられた、将来の課税所得または税務上の欠損金に基づき、将来の回収可能見込額を毎期見直しております。当社グループは、将来の課税所得の見積りについて、主として取締役会により承認された翌連結会計年度の計画及び中期経営計画を基礎として見積りを行っております。繰延税金資産の回収可能性は、将来の課税所得の見積りや将来減算一時差異のスケジューリングに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において繰延税金資産の取崩が発生する可能性があります。 - #4 重要な会計上の見積り、財務諸表(連結)
- (1) 当事業年度の財務諸表に計上した額2024/06/28 9:07
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報前事業年度(百万円) 当事業年度(百万円) 将来減算一時差異に係る繰延税金資産の総額 3,754 3,619 上記に係る評価性引当額 2,566 2,430 繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産 1,188 1,188 繰延税金負債との相殺後の繰延税金資産 970 427
重要な会計上の見積りに関する注記について、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。 - #5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表(連結)
- (1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額2024/06/28 9:07
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報前連結会計年度(百万円) 当連結会計年度(百万円) 将来減算一時差異等及び税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産の総額 4,077 4,111 上記に係る評価性引当額 1,718 1,610 繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産 2,359 2,500 繰延税金負債との相殺後の繰延税金資産 1,140 664
① 算出方法