有価証券報告書-第68期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(注)1.時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注)1.時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成28年12月31日)
取引の対象物 | ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
通貨関連 | 繰延ヘッジ 処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 980 | - | (注2) | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 48 | - | 6 | ||
商品関連 | 繰延ヘッジ 処理 | 銅スワップ取引 | ||||
受取変動・支払固定 | 原材料仕入 | 767 | - | △8 | ||
合計 | 1,796 | - | △2 |
(注)1.時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
取引の対象物 | ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
通貨関連 | 繰延ヘッジ 処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 897 | - | (注2) | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 222 | - | 1 | ||
合計 | 1,120 | - | 1 |
(注)1.時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めております。