- #1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）
前連結会計年度
| 社債及び借入金(百万円) | リース負債(百万円) | その他(百万円) | 合計(百万円) |
| 財務活動から生じた負債及び資産の変動(△は負債の減少) | | | | |
| 財務キャッシュ・フローによる変動 | △60,009 | △56,220 | △88,304 | △204,533 |
| 子会社又は他の事業に対する支配の獲得又は喪失により生じた変動 | △35,308 | △10,535 | △294 | △46,137 |
| 新規リース契約締結による影響 | - | 34,763 | - | 34,763 |
| 外国為替レートの変動の影響 | 114,339 | 11,394 | 5,726 | 131,459 |
| 公正価値の変動 | △22,022 | - | 35,435 | 13,413 |
| その他 | 7,811 | 920 | 3,898 | 12,629 |
当連結会計年度
| 社債及び借入金(百万円) | リース負債(百万円) | その他(百万円) | 合計(百万円) |
| 財務活動から生じた負債及び資産の変動(△は負債の減少) | | | | |
| 財務キャッシュ・フローによる変動 | △424,013 | △59,623 | △111,871 | △595,507 |
| 子会社又は他の事業に対する支配の獲得又は喪失により生じた変動 | △10,308 | △10,637 | △31,359 | △52,304 |
| 新規リース契約締結による影響 | - | 67,401 | - | 67,401 |
| 外国為替レートの変動の影響 | 102,731 | 10,588 | 5,561 | 118,880 |
| 公正価値の変動 | △12,965 | - | 36,286 | 23,321 |
| その他 | △716 | 5,927 | △1,397 | 3,814 |
- #2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
FVTPLの金融負債は当初認識時に公正価値で測定しており、償却原価で測定する金融負債に分類される金融負債は当初認識時に公正価値に取引費用を減算した金額で測定しております。
当社及び連結子会社の金融負債には、社債及び借入金、営業債務、デリバティブ金融負債等が含まれております。
事後測定
2023/06/23 15:51- #3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社及び連結子会社は、資産構成に合わせた最適資金調達を基本方針として、銀行をはじめとした金融機関からの間接調達と、社債、コマーシャル・ペーパー等の直接調達を実施しております。当社及び連結子会社は、成長の土台となる強固な財務基盤の維持・強化を目的とし、そのための経営指標として、ネットDEレシオ(注1)、リスクアセット(注2)等の指標を資本管理に用いております。なお、当社及び連結子会社が適用を受ける重要な資本の規制(会社法等の一般的な規定を除く)はありません。
(注)1. 「ネット有利子負債」/「親会社の所有者に帰属する持分合計」。なお、ネット有利子負債は、社債及び借入金(流動・非流動)の合計額から現金及び現金同等物、定期預金を差し引いて算出しております。
2. リスクアセットとは、当社グループが保有する資産価値の最大下落リスク額のことであり、保証債務等のオフバランスリスクを含む連結ベースのエクスポージャーに対して、各資産項目のリスク特性に応じた想定最大損失率を乗じて算出しております。
2023/06/23 15:51- #4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
社債及び借入金等の返済、配当金の支払及び自己株式の取得を行った結果、7,666億円の支出となりました。前年同期比では3,470億円の支出の増加であります。
(b)財政状態の状況
2023/06/23 15:51- #5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| | 前連結会計年度末(2022年3月31日現在) | 当連結会計年度末(2023年3月31日現在) |
| 流動負債 | | | |
| 社債及び借入金 | 22 | 742,365 | 485,413 |
| 営業債務 | 22 | 1,493,526 | 1,308,657 |
| 非流動負債 | | | |
| 社債及び借入金 | 22 | 1,696,302 | 1,607,983 |
| 長期営業債務 | 22 | 1,410 | 1,006 |
「連結財務諸表に対する注記」参照
