有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 金融資産
金融資産は、その当初認識時に損益を通じて公正価値で測定する金融資産、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産および償却原価で測定する金融資産に分類しております。当社グループでは、償却原価で測定する金融資産については発生日に当初認識しており、それ以外の金融資産については取引日に当初認識しております。
金融資産は、金融資産からのキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅した場合、または金融資産のキャッシュ・フローを受け取る契約上の権利を譲渡し、当該金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてが移転している場合において、認識を中止しております。

2023/06/27 14:25

#2 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融収益および金融費用の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
受取利息
償却原価で測定する金融資産	166	441
受取利息合計	166	441

(注)その他の金融収益およびその他の金融費用は、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係るもので、その内容は「注記30 金融商品 (6) 金融商品の公正価値 ③ 公正価値で測定する金融商品 (ⅱ)公正価値ヒエラルキーレベル3に区分される経常的な公正価値測定」に記載しております。

2023/06/27 14:25

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融商品の分類ごとの内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
現金及び現金同等物	91,420	79,462
償却原価で測定する金融資産
営業債権及びその他の債権	237,261	247,496

(2) 金融商品に関するリスク管理の基本方針
当社グループは、総合商社として、物品の売買および貿易業をはじめとして、国内および海外における各種製品の製造・販売やサービスの提供、各種プロジェクトの企画・調整、各種事業分野への投資、ならびに金融活動などグローバルに多角的な事業を行っております。これらの事業は性質上、様々なリスクにさらされており、当社グループでは、リスクをリスク項目ごとに分類・定義したうえで、リスクの性質に応じた管理を行っております。

2023/06/27 14:25