有報情報

#1 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

リース関連(借手)の損益の金額は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	8,306	9,068
リース負債に係る金利費用	37	80
短期リースに係る費用	397	394

リースに係るキャッシュ・アウトフローの金額は、次のとおりであります。

2023/06/27 14:25

#2 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

15 社債及び借入金等
社債、借入金およびリース負債の内訳は、次のとおりであります。

			(単位:百万円)
1年内返済予定の長期借入金	16,035	21,304	0.54	-
1年内返済予定のリース負債	6,674	7,685	-	-
社債(1年内償還予定のものを除く)	14,931	14,934	-	-

(注)1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

2023/06/27 14:25

#3 注記事項－資本、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注2)自己資本に対する最大損失可能性額の比率であります。最大損失可能性額は、連結財政状態計算書上のすべての資産およびオフバランス取引を対象として、潜在的な損失リスクに応じて当社グループが独自に設定したリスクウェイトを乗じて算出しております。
(注3)自己資本に対するネット有利子負債の比率であります。ネット有利子負債は、リース負債を除く有利子負債(社債及び借入金)の総額から現預金の金額を除いて算出しております。
前連結会計年度末および当連結会計年度末におけるネットDERの水準は、次のとおりであります。

2023/06/27 14:25

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(15) リース
当社グループは、契約の開始時に、特定された資産の使用を支配する権利を一定期間にわたり対価と交換に移転する場合に、当該契約はリースであるまたはリースを含んでいると判断しております。リースまたはリースを含んだものである契約について、リース負債および使用権資産を認識しております。
リース負債は、リース契約の開始日において、支払われていないリース料をリースの計算利子率または当社グループの追加借入利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しております。開始日後においては、リース負債に係る金利や支払われたリース料を反映するよう帳簿価額を増減しております。また、リース期間の改訂やオプション判定の変更等があった場合も、帳簿価額に反映するようリース負債を再測定いたします。リース期間は、リースの解約不能期間にリース期間を延長するオプションおよび解約するオプションを考慮して決定しております。

2023/06/27 14:25

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融商品の分類ごとの内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
社債及び借入金	143,452	227,894
リース負債	16,832	20,677
その他の金融負債	5,631	25,807

(2) 金融商品に関するリスク管理の基本方針
当社グループは、総合商社として、物品の売買および貿易業をはじめとして、国内および海外における各種製品の製造・販売やサービスの提供、各種プロジェクトの企画・調整、各種事業分野への投資、ならびに金融活動などグローバルに多角的な事業を行っております。これらの事業は性質上、様々なリスクにさらされており、当社グループでは、リスクをリスク項目ごとに分類・定義したうえで、リスクの性質に応じた管理を行っております。

2023/06/27 14:25

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末比431億32百万円増加の6,775億88百万円となりました。
有利子負債については、公開買付けに伴う短期借入金の増加などにより、前連結会計年度末比844億42百万円増加の2,278億94百万円となりました。現預金を差し引いたネット有利子負債は、前連結会計年度末比967億6百万円増加の1,479億48百万円となりました。なお、有利子負債にはリース負債を含めておりません。
資本のうち、親会社の所有者に帰属する持分については、兼松エレクトロニクス㈱の株式追加取得に伴う資本剰余金の減少などにより、前連結会計年度末比309億59百万円減少の1,285億25百万円となりました。

2023/06/27 14:25

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
非支配持分株主に対する配当金の支払額		△2,564	△2,213
リース負債の返済による支出	27	△8,229	△8,707
その他		△3	△3

2023/06/27 14:25

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
社債及び借入金	15	73,707	162,189
リース負債	31	6,674	7,685
その他の金融負債	30	7,567	23,939
社債及び借入金	15	69,745	65,704
リース負債	31	10,158	12,992
その他の金融負債	30	1,608	3,512

2023/06/27 14:25