訂正有価証券報告書-第156期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
(1)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
②金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
③株式関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
②金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。
(1)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 44 | - | 0 | 0 | |
| 日本円 | 69 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 381 | - | △2 | △2 | |
| 日本円 | 379 | - | 4 | 4 | |
| 合計 | 874 | - | 2 | 2 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 3 | - | 0 | 0 | |
| 日本円 | 18 | - | △0 | △0 | |
| ユーロ | 7 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 658 | - | △6 | △6 | |
| 日本円 | 397 | - | △3 | △3 | |
| 合計 | 1,085 | - | △9 | △9 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
②金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 2,812 | 2,812 | △17 | △17 | |
| 合計 | 2,812 | 2,812 | △17 | △17 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 1,234 | 1,234 | 2 | 2 | |
| 合計 | 1,234 | 1,234 | 2 | 2 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
③株式関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | オプション取引 | ||||
| 買付約定 | - | - | 108 | 108 | |
| 合計 | - | - | 108 | 108 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | オプション取引 | ||||
| 買付約定 | - | - | 105 | 105 | |
| 合計 | - | - | 105 | 105 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 (注)1 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 2,780 | - | 16 | |
| 英ポンド | 0 | - | 0 | ||
| ユーロ | 28 | - | △0 | ||
| スイスフラン | 1 | - | △0 | ||
| 中国元 | 10 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 2 | - | △0 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 5,024 | - | △134 | |
| ユーロ | 494 | - | △4 | ||
| 中国元 | 210 | - | △1 | ||
| タイバーツ | 420 | - | △13 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | (注)2 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 3,465 | - | ||
| 英ポンド | 26 | - | |||
| ユーロ | 1,127 | - | |||
| スイスフラン | 7 | - | |||
| 中国元 | 13 | - | |||
| タイバーツ | 35 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 835 | - | ||
| 英ポンド | 4 | - | |||
| ユーロ | 90 | - | |||
| 中国元 | 76 | - | |||
| タイバーツ | 49 | - | |||
| 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 2,408 | 1,500 | ||
| 合計 | 17,113 | 1,500 | △137 | ||
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 (注)1 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,021 | - | △12 | |
| ユーロ | 8 | - | 0 | ||
| スイスフラン | 0 | - | 0 | ||
| 中国元 | 118 | - | △1 | ||
| タイバーツ | 108 | - | △1 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 3,011 | - | 6 | |
| ユーロ | 419 | - | △1 | ||
| 中国元 | 8 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 413 | - | 5 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | (注)2 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 4,696 | - | ||
| 英ポンド | 36 | - | |||
| ユーロ | 2,561 | - | |||
| スイスフラン | 1 | - | |||
| 中国元 | 129 | - | |||
| タイバーツ | 58 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 1,158 | - | ||
| ユーロ | 75 | - | |||
| 中国元 | 19 | - | |||
| タイバーツ | 65 | - | |||
| 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 1,500 | - | ||
| 合計 | 15,413 | - | △4 | ||
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
②金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | (注) | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,197 | 2,084 | ||
| 合計 | 2,197 | 2,084 | |||
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法(注)1 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,570 | 1,570 | △17 | |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | (注)2 | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 3,087 | 1,596 | ||
| 合計 | 4,657 | 3,167 | △17 | ||
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。