有価証券報告書-第161期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
(1)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
②金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
③株式関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されており、当該売掛金及び買掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似することから、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されており、当該売掛金及び買掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似することから、注記を省略しております。
②金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金は短期借入金)の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金は短期借入金)の時価に含めて記載しております。
(1)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 22 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 4 | - | 0 | 0 | |
| 日本円 | 158 | - | △1 | △1 | |
| シンガポールドル | 65 | - | △0 | △0 | |
| 合計 | 250 | - | △1 | △1 | |
当連結会計年度(2022年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 83 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 日本円 | 321 | - | △13 | △13 | |
| 合計 | 404 | - | △14 | △14 | |
②金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
③株式関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
①通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 2,284 | - | △61 | |
| 英ポンド | 0 | - | △0 | ||
| ユーロ | 92 | - | △2 | ||
| 中国元 | 80 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 82 | - | △2 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 6,483 | 3,590 | 353 | |
| ユーロ | 625 | - | 6 | ||
| 中国元 | 45 | - | 7 | ||
| タイバーツ | 352 | - | 4 | ||
| 日本円 | 122 | - | △2 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 7,780 | - | ||
| 英ポンド | 24 | - | |||
| ユーロ | 301 | - | |||
| 中国元 | 204 | - | |||
| タイバーツ | 107 | - | |||
| スイスフラン | 2 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 3,385 | - | ||
| 英ポンド | 54 | - | |||
| ユーロ | 82 | - | |||
| タイバーツ | 91 | - | |||
| 合計 | 22,202 | 3,590 | 301 | ||
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されており、当該売掛金及び買掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似することから、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,944 | - | △106 | |
| 英ポンド | 1 | - | 0 | ||
| ユーロ | 74 | - | △5 | ||
| 中国元 | 33 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 75 | - | △5 | ||
| スイスフラン | 0 | - | △0 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 5,346 | 3,100 | 550 | |
| ユーロ | 1,102 | - | 73 | ||
| 中国元 | 34 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 657 | - | 42 | ||
| 日本円 | 795 | - | 53 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 5,079 | - | ||
| 英ポンド | 65 | - | |||
| ユーロ | 357 | - | |||
| 中国元 | 222 | - | |||
| タイバーツ | 26 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 3,149 | - | ||
| 英ポンド | 33 | - | |||
| ユーロ | 188 | - | |||
| 中国元 | 34 | - | |||
| タイバーツ | 60 | - | |||
| 合計 | 19,286 | 3,100 | 601 | ||
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されており、当該売掛金及び買掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似することから、注記を省略しております。
②金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | (注) | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,500 | 1,500 | ||
| 合計 | 1,500 | 1,500 | - | ||
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金は短期借入金)の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | (注) | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,500 | 1,000 | ||
| 合計 | 1,500 | 1,000 | - | ||
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金は短期借入金)の時価に含めて記載しております。