有報情報

#1 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

このため、割引いた手形については、前期末及び当期末でそれぞれ残高3,086百万円及び3,419百万円を連結財政状態計算書の「営業債権及びその他の債権」に含めて表示しております。
また、割引きにより入金した金額は、「社債及び借入金」として表示しております。

2023/06/23 13:51

#2 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17 社債及び借入金
社債及び借入金(非流動負債)の内訳及び借入利率は次のとおりであります。

	前期(2022年3月31日)(百万円)	当期(2023年3月31日)(百万円)
小計	2,757,659	2,810,729
控除:一年以内に期限の到来する社債及び借入金	△344,316	△343,996
社債及び借入金(非流動負債)	2,413,343	2,466,733

社債及び借入金(流動負債)の内訳は次のとおりであります。

2023/06/23 13:51

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、金融負債が消滅した場合、つまり、契約上の義務が免責、取消または失効となった場合に、金融負債の認識を中止しております。
当社は、非デリバティブ金融負債として、社債及び借入金、営業債務及びその他の債務を有しており、公正価値(直接帰属する取引費用を控除後)で当初認識しております。
売買目的で保有する非デリバティブ金融負債は、当初認識後公正価値で測定し、その変動については当期利益又は損失で認識しております。売買目的以外で保有する非デリバティブ金融負債については、当初認識後、実効金利法を用いた償却原価により測定しております。

2023/06/23 13:51

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金利指標改革の例外を適用しているヘッジ取引は、主に米ドル建てLIBORを参照しております。前期末及び当期末における、これらのヘッジ取引に係るヘッジ手段の想定元本は次のとおりであります。

	想定元本
	前期(2022年3月31日)(百万円)	当期(2023年3月31日)(百万円)

当社では、前期末及び当期末において主に米ドル建てLIBORを参照している非デリバティブ資産(貸付金)及び非デリバティブ負債(社債及び借入金)を保有しております。当該非デリバティブ資産、非デリバティブ負債のうち代替的な指標金利にまだ移行していない帳簿価額は以下のとおりであります。
非デリバティブ金融資産及び非デリバティブ金融負債

2023/06/23 13:51

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上に加え、為替変動による影響などを加味した結果、現金及び現金同等物の当期末残高は、6,569億円となり、前期末の7,338億円に比べ、770億円の減少となりました。
(注1) 有利子負債=社債及び借入金(流動・非流動)の合計(リース負債は含まれておりません)
(注2) 基礎収益キャッシュ・フロー=(売上総利益+販売費及び一般管理費(除く貸倒引当金繰入額)+利息収支+受取配当金)×(1-税率)+持分法投資先からの配当

2023/06/23 13:51

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前期(2022年3月31日)	当期(2023年3月31日)
流動負債
社債及び借入金	17,18,27	608,031	685,356
営業債務及びその他の債務	11,19,27	1,612,480	1,648,976
非流動負債
社債及び借入金	17,18,27	2,413,343	2,466,733
営業債務及びその他の債務	11,19,27	50,651	57,575

「連結財務諸表注記」参照

2023/06/23 13:51