有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2. 当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書における「事業の取得による支出(取得時の現金受入額控除後の純額)」には、「前連結会計年度末における未払金額の支払金額」が含まれています。

	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)
事業の売却による収入(売却時の現金保有額控除後の純額)	53,278	173,362
売却資産(現金及び現金同等物を除く)
営業債権及びその他の債権	11,629	13,272

支配の喪失に伴い認識した資産(負債控除)は、主に持分法で会計処理される投資です。
前連結会計年度及び当連結会計年度における財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。

2023/06/23 16:24

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、取得日時点における、対価、並びに認識された取得資産、引受負債、非支配持分及びのれんの公正価値は以下のとおりです。前連結会計年度末では、当初の測定が完了していなかったことから、暫定的な金額にて連結財務諸表に計上していましたが、当連結会計年度に当該測定が完了した結果、暫定的な金額より変動はありませんでした。

	項目		金額(百万円)
	取得した識別可能な資産、引受負債の認識金額
	現金及び現金同等物		3
	営業債権及びその他の債権(流動)		22,598

(注)棚卸資産は取得日から12か月より後に販売が見込まれる販売用不動産です。詳細については、注記9を
ご覧ください。

2023/06/23 16:24

#3 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

このような環境下、ロシア・ウクライナ情勢の影響については、業種や地域によって直接・間接の影響も異なりますが、翌連結会計年度も継続し、金融・経済制裁の解除、国際送金規制・供給不足の解消や貿易・サプライチェーンの正常化には時間を要する前提としています。
連結会社のロシアにおける主たる事業は、自動車・モビリティセグメントにおける販売金融事業、及び天然ガスセグメントにおけるLNG関連事業への投資です。当連結会計年度末における連結会社のロシアにおける事業に関する資産総額は180,540百万円(内、国際送金規制の対象となる現金及び現金同等物の残高は50,546百万円)です。
(ロシアにおけるLNG関連事業)

2023/06/23 16:24

#4 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、2023年5月31日に、連結会社が保有する当該会社の全株式について売却が完了しました。詳細は注記41「MCE Bank GmbH(自動車販売金融事業)の株式譲渡」をご参照ください。

内訳	前連結会計年度末(百万円)	当連結会計年度末(百万円)
現金及び現金同等物	2,582	4,431
営業債権及びその他の債権	128,634	131,853

営業債権及びその他の債権には、償却原価で測定される金融資産などに加え、FVTPLの金融資産(レベル2)及び、FVTOCIの金融資産(レベル2)が含まれており、前連結会計年度末並びに当連結会計年度末における帳簿価額は、それぞれ1,584百万円及び80,670百万円、並びに767百万円及び79,422百万円です。
売却目的保有に分類された非流動資産

2023/06/23 16:24

#5 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における連結会社の制度資産の内訳は以下のとおりです。

	前連結会計年度末(百万円)	当連結会計年度末(百万円)
負債性金融商品	9,006	9,575
現金及び現金同等物	70,880	67,590
計	189,664	181,461

1. 活発な市場における公表市場価格がある資本性金融商品は、主に国内株式からなり、ファンドへの投資を通じた保有形態を含みます。
2. 活発な市場における公表市場価格がない資本性並びに負債性金融商品は、それぞれ主に海外株式、海外債券からなり、いずれもファンドへの投資を通じた保有形態を含みます。

2023/06/23 16:24

#6 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

現金及び現金同等物
レベル1の現金及び現金同等物は、現金及び当座預金であり、帳簿価額と公正価値がほぼ同額です。
短期運用資産及びその他の投資

2023/06/23 16:24

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

1. グロス有利子負債のうち、5,400億円はハイブリッドファイナンスであり、格付機関は残高の50%である2,700億円を資本と同等に扱っています。
2. ネット有利子負債はグロス有利子負債より現金及び現金同等物、並びに定期預金を控除したものです。
翌連結会計年度は、引き続き資金調達ソースの多様化等を通じて、中長期的に安定した調達基盤を維持する方針です。また、連結経営の深化を見据え、連結ベースでの資金効率の向上に向けた取組みも継続します。金融市場の環境は、地政学的リスクや主要国の金融政策の変化など、引き続き予断を許さない状況のため、細心の注意を払って対処すべく、現預金等及び銀行融資枠(コミットメントライン)を十分に確保し、流動性を維持してまいります。

2023/06/23 16:24

#8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	注記番号	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
現金及び現金同等物に係る為替相場変動の影響額		42,848		15,395
現金及び現金同等物の純増減額		237,746		1,429
現金及び現金同等物の期首残高		1,317,824		1,555,570
現金及び現金同等物の期末残高		1,555,570		1,556,999

「連結財務諸表注記事項」参照

2023/06/23 16:24

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	注記番号	前連結会計年度末(2022年3月31日)		当連結会計年度末(2023年3月31日)
流動資産
現金及び現金同等物	30	1,555,570		1,556,999
定期預金	30	147,878		95,291

「連結財務諸表注記事項」参照
(単位:百万円)

2023/06/23 16:24