有報情報

#1 注記事項－ヘッジ会計、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における、ヘッジ指定されているデリバティブ取引及びデリバティブ取引以外の金融商品の帳簿価額は以下のとおりです。

ヘッジ種類		前連結会計年度末(百万円)		当連結会計年度末(百万円)
		資産	負債	資産	負債

上記金融資産及び金融負債は連結財政状態計算書において「その他の金融資産」、「その他の金融負債」及び「社債及び借入金」に計上しています。
公正価値ヘッジの主なヘッジ手段は「金利スワップ契約」です。

2023/06/23 16:24

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

⑦ 非デリバティブ金融負債
連結会社は、連結会社が発行した負債証券及び劣後負債を、その発行日に当初認識しています。その他の金融負債は取引日に認識しています。金融負債は公正価値から直接取引費用を控除して当初認識し、当初認識後は、実効金利法を用いて償却原価で測定しています。
連結会社は、契約上の義務が免責、取消又は失効となったときに、金融負債の認識を中止しています。

2023/06/23 16:24

#3 注記事項－金融リスク管理、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(前連結会計年度末)

	1年以内(百万円)	1年超5年以内(百万円)	5年超(百万円)	合計(百万円)
営業債務及びその他の債務	3,374,766	24,006	31,154	3,429,926
その他の金融負債(デリバティブ)	884,112	189,953	28,100	1,102,165
合計	5,861,235	1,793,646	2,508,473	10,163,354

(当連結会計年度末)

	1年以内(百万円)	1年超5年以内(百万円)	5年超(百万円)	合計(百万円)
営業債務及びその他の債務	3,355,895	36,932	35,426	3,428,253
その他の金融負債(デリバティブ)	354,066	104,634	72,746	531,446
合計	5,105,460	1,599,059	2,159,345	8,863,864

連結会社は、様々な銀行との間で融資与信枠を設定しており、単独・協調融資枠を含む未使用融資与信枠は、前連結会計年度末において短期335,232百万円及び長期625,875百万円、当連結会計年度末において短期334,235百万円及び長期1,143,320百万円となっています。当該融資枠の保有にあたっては、財務制限条項による一定の財務内容の維持が求められています。なお、上記金額には当座借越契約は含めていません。

2023/06/23 16:24

#4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

短期運用資産及びその他の投資(FVTOCI)についてその他の包括損益で認識した金額は、連結包括利益計算書の「FVTOCIに指定したその他の投資による損益」及び「在外営業活動体の換算差額」に含まれています。なお、当連結会計年度にその他の包括損益で認識した金額には、ロシアにおけるLNG関連事業宛て投資の公正価値の減少60,185百万円、マレーシアにおけるLNG関連事業宛て投資の配当見通しの下方修正等による公正価値の減少49,559百万円、及び、HERE Technologies宛て投資の事業計画の見直し等を主因とする公正価値の減少32,888百万円が含まれています。ロシアにおけるLNG関連事業の見積り及びその基礎となる仮定については、注記2をご参照ください。
その他の金融資産(デリバティブ)について損益で認識した金額は、主に連結損益計算書の「収益」及び「原価」に含まれています。また、その他の金融負債(デリバティブ)についてその他の包括損益で認識した金額は、主に連結包括利益計算書の「キャッシュ・フロー・ヘッジ」に含まれています。
継続的に公正価値で測定される資産及び負債の測定方法

2023/06/23 16:24

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は、前連結会計年度末より1兆263億円(7%)減少し、13兆285億円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末より6,231億円(9%)減少し、6兆6,947億円となりました。これは、市況変動及び数量減少に伴う商品デリバティブ負債の減少によりその他の金融負債が減少したことなどによるものです。
非流動負債は、前連結会計年度末より4,032億円(6%)減少し、6兆3,338億円となりました。これは、流動負債への振替により社債及び借入金が減少したことなどによるものです。

2023/06/23 16:24

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	注記番号	前連結会計年度末(2022年3月31日)		当連結会計年度末(2023年3月31日)
リース負債	35,36	253,519		264,083
その他の金融負債	30,31,32,33	884,112		354,066
前受金	24	238,656		296,463
リース負債	35,36	1,338,788		1,403,606
その他の金融負債	30,31,32,33	218,053		177,380
退職給付に係る負債	19	127,394		118,470

「連結財務諸表注記事項」参照

2023/06/23 16:24