有価証券報告書

【提出】
2020/06/19 15:44
【資料】
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【項目】
104項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2018年度
(百万円)
2019年度
(百万円)
繰延税金資産
引当金(貸倒引当金及び債務保証損失引当金)16,87713,899
未払費用12,92711,848
投資有価証券評価損255,609296,428
繰延ヘッジ損益15,60014,321
退職給付関連費用9,06514,645
繰越欠損金5,5897,795
その他27,98328,228
小計343,653387,166
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△5,589△7,795
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△149,388△130,901
評価性引当額小計△154,977△138,696
繰延税金資産合計188,675248,470
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△143,677△83,718
投資有価証券評価益△7,787△9,111
その他△12,365△11,028
繰延税金負債合計△163,830△103,857
繰延税金資産(負債)の純額24,844144,612

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
2018年度
(%)
2019年度
(%)
法定実効税率30.630.6
(調整)
税務上の損金不算入額0.30.5
受取配当金△37.7△52.9
外国税額0.50.6
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正△0.5△1.6
特定外国子会社等合算所得2.35.7
評価性引当額1.9△3.8
その他-△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率△2.6△21.5