有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。
当事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年3月31日) | 当事業年度 (2020年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
関係会社株式及び関係会社 出資金評価損否認額 | 2,949 | 百万円 | 11,659 | 百万円 |
連結子会社との合併に伴う 将来減算一時差異 | 2,731 | 2,731 | ||
土地買戻損失否認額 | 1,293 | 1,293 | ||
減損損失否認額 | 1,066 | 1,066 | ||
投資有価証券及び出資金 評価損否認額 | 641 | 753 | ||
賞与引当金 | 600 | 584 | ||
土地再評価差額金 | 80 | 80 | ||
その他 | 3,499 | 3,513 | ||
繰延税金資産小計 | 12,863 | 21,684 | ||
評価性引当額 | △9,453 | △18,547 | ||
繰延税金資産合計 | 3,410 | 3,136 | ||
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | 4,625 | 2,797 | ||
土地再評価差額金 | 1,591 | 1,562 | ||
前払年金費用 | 886 | 798 | ||
その他 | 1,664 | 1,389 | ||
繰延税金負債合計 | 8,768 | 6,548 | ||
繰延税金負債の純額 | 5,358 | 3,411 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。
当事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。