(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度
(平成24年12月31日) | | 当事業年度
(平成25年12月31日) |
| 繰延税金資産(流動) | | | |
| 販売促進費 | 1,440百万円 | | 1,664百万円 |
| 賞与引当金 | 583 | | 788 |
| たな卸資産廃却評価損 | 371 | | 460 |
| 未払事業税・事業所税 | 432 | | 281 |
| 製品保証引当金 | 262 | | 235 |
| その他 | 340 | | 720 |
| 繰延税金資産合計 | 3,430 | | 4,151 |
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| 繰延税金資産(固定) | | | |
| 退職給付引当金 | 10,702百万円 | | 10,660百万円 |
| ソフトウェア償却超過額 | 3,380 | | 2,496 |
| 投資有価証券評価損 | 474 | | 448 |
| 固定資産償却超過額 | 452 | | 441 |
| 永年勤続慰労引当金 | 197 | | 198 |
| 資産除去債務 | 135 | | 141 |
| 役員退職慰労引当金 | 258 | | - |
| その他 | 533 | | 757 |
| 繰延税金資産小計 | 16,133 | | 15,143 |
| 評価性引当額 | △763 | | △877 |
| 繰延税金資産合計 | 15,370 | | 14,266 |
| 繰延税金負債(固定) | | | |
| 有価証券評価差額金 | -百万円 | | 421百万円 |
| その他 | 7 | | 7 |
| 繰延税金負債合計 | 7 | | 428 |
| 繰延税金資産の純額 | 15,362 | | 13,838 |
| 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳 |
| 前事業年度
(平成24年12月31日) | | 法定実効税率 | 40.0% | | (調整) | | | 税率変更による影響 | 2.9 | | 交際費等一時差異でない項目 | 1.7 | | 住民税均等割 | 0.8 | | 評価性引当増減影響 | 0.2 | | 受取配当金等一時差異でない項目 | △0.8 | | その他 | 0.4 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 45.2 |
| 当事業年度
(平成25年12月31日) | | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |
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