有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 金利通貨スワップの一体化処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されておりますため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 969 | - | 985 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,420 | - | 1,406 | |
ユーロ | 買掛金 | 3 | - | 3 | |
合計 | 2,393 | - | 2,396 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 915 | - | 921 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,648 | - | 2,654 | |
中国元 | 未払金 | 102 | - | 103 | |
ユーロ | 買掛金 | 5 | - | 5 | |
合計 | 3,671 | - | 3,685 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利の変換を含む通貨スワップ取引 USドル受取・円支払、金利スワップ部分は変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 250 | - | (注) |
(注) 金利通貨スワップの一体化処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されておりますため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。