有価証券報告書-第75期(2021/11/01-2022/10/31)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 2020年11月1日 至 2021年10月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年10月31日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 2020年11月1日 至 2021年10月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等 のうち1年超(千円) | 時 価 (千円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 39,255 | ― | △180 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,551,729 | ― | 142,193 | |
オーストラリアドル | 188,172 | ― | 4,918 | ||
ユーロ | 129,279 | ― | 919 | ||
ニュージーランドドル | 17,337 | ― | 765 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 556,570 | ― | ― | |
ユーロ | 32,773 | ― | ― | ||
合 計 | 4,515,119 | ― | 148,615 |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等 のうち1年超(千円) | 時 価 (千円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 37,016 | ― | △13 | |
ユーロ | 64,265 | ― | 107 | ||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 7,291,238 | ― | 562,590 | |
オーストラリアドル | 257,393 | ― | 8,355 | ||
ユーロ | 570,387 | ― | 39,361 | ||
ニュージーランドドル | 15,756 | ― | 108 | ||
人民元 | 221,565 | ― | △1,400 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 504,936 | ― | ― | |
オーストラリアドル | 31,268 | ― | ― | ||
ユーロ | 64,689 | ― | ― | ||
合 計 | 9,058,515 | ― | 609,108 |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年10月31日)
該当事項はありません。