有価証券報告書-第44期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)
(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)
(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・支払円 | 125,000 | - | 3,488 | 3,488 | |
合計 | 125,000 | - | 3,488 | 3,488 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
為替予約取引 | |||||
買建 | |||||
米ドル | 3,523 | - | △47 | △47 | |
市場取引以外の取引 | 売建 | ||||
米ドル | 89,061 | - | 280 | 280 | |
通貨オプション取引 | |||||
受取米ドル・支払円 | 241,791 | - | △4,476 | △4,476 | |
合計 | 334,376 | - | △4,244 | △4,244 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 993,648 | 993,648 | (注) | |
受取変動・支払固定 | |||||
合計 | 993,648 | 993,648 | - |
(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 993,648 | 993,648 | (注) | |
受取変動・支払固定 | |||||
合計 | 993,648 | 993,648 | - |
(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。