有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
貸倒引当金繰入超過額 | 1,529 | 295 |
賞与引当金 | 285 | 76 |
棚卸資産評価損否認額 | 395 | - |
退職給付引当金 | 838 | 282 |
減損損失 | 552 | - |
関係会社株式等評価損否認額 | 1,122 | 1,605 |
資産除去債務 | 454 | - |
信託受益権に係る損益分配額 | 460 | 457 |
繰延ヘッジ損益 | 6 | - |
その他 | 808 | 1,697 |
繰延税金資産小計 | 6,451 | 4,412 |
評価性引当額 | △2,857 | △2,091 |
繰延税金資産合計 | 3,594 | 2,321 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △24 | - |
資産除去債務に対応する除去費用 | △215 | - |
繰延税金負債合計 | △240 | - |
繰延税金資産の純額 | 3,354 | 2,321 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
法定実効税率 | 30.9% | 30.9% |
(調整) | ||
交際費等永久に損金算入されない項目 | △0.1% | 0.0% |
受取配当金等永久に益金算入されない項目 | △15.2% | △7.2% |
住民税均等割 | 0.5% | 0.2% |
損金不算入ののれん償却額 | 28.0% | 5.5% |
評価性引当額の増減額 | 7.3% | △8.5% |
土地再評価差額金の取崩 | -% | △4.8% |
減損による再評価取崩 | △7.5% | -% |
その他 | △3.8% | 5.2% |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 40.1% | 21.3% |