有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)
(注)1 想定元本を契約額等として表示しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
(注)1 想定元本を契約額等として表示しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
為替関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 (注)1 | |||
支払固定・受取変動 | 300,000 | 100,000 | (注)2 |
(注)1 想定元本を契約額等として表示しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 (注)1 | |||
支払固定・受取変動 | 100,000 | - | (注)2 |
(注)1 想定元本を契約額等として表示しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
為替関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約 の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 米ドル | 1,853,815 | - | 33,355 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約 の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 米ドル | 1,311,259 | - | 31,049 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。