有価証券報告書-第47期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
税務上の繰越欠損金 | 988,104千円 | 780,628千円 |
未払事業税 | 15,526千円 | 17,055千円 |
賞与引当金 | 50,736千円 | 54,194千円 |
商品評価損 | 242,679千円 | 264,963千円 |
未払費用 | 73,622千円 | 54,120千円 |
退職給付引当金 | 200,989千円 | 227,606千円 |
減損損失 | 57,153千円 | 57,153千円 |
繰延ヘッジ損益 | △2,970千円 | △10,213千円 |
その他 | 27,729千円 | 28,375千円 |
繰延税金資産小計 | 1,653,572千円 | 1,473,884千円 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額 | -千円 | △512,884千円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | -千円 | △136,115千円 |
評価性引当額小計 | △865,000千円 | △649,000千円 |
繰延税金資産合計 | 788,572千円 | 824,884千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.9% | 30.6% | |
(調整) | |||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.9% | 2.6% | |
住民税均等割等 | 1.7% | 1.3% | |
評価性引当金 | △22.3% | △18.7% | |
税率差異 | 2.6% | -% | |
その他 | △2.8% | △0.9% | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 14.0% | 14.9% |