- #1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は3,271百万円となり、前連結会計年度末に比べ614百万円増加いたしました。これは主に前受金が1,017百万円増加したものの、買掛金が204百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は279百万円となり、前連結会計年度末に比べ44百万円減少いたしました。これは主に長期未払金が29百万円増加したものの、長期借入金が69百万円減少したこと等によるものであります。
この結果、負債合計は3,551百万円となり、前連結会計年度末に比べ569百万円増加いたしました。
2022/06/23 16:19- #2 退職給付関係、連結財務諸表（連結）
当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制度を採用しております。
ほかに㈱テリロジーサービスウェアは確定給付制度を採用しておりましたが、2020年11月30日に廃止しております。制度廃止日である2020年11月30日までに取り崩しが完了していない退職給付債務17,102千円は長期未払金として固定負債に計上しております。またクレシード㈱は確定給付制度を採用しておりましたが、2022年3月31日に廃止しております。制度廃止日である2022年3月31日時点で積立て不足分である37,000千円を長期未払金として固定負債に計上しております。
2.簡便法を適用した確定給付制度
2022/06/23 16:19- #3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
会員権は、福利厚生等を目的としたゴルフ会員権であり、当該会員権に係る市場価格の変動リスクに対しては、四半期ごとに時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。また、一部の買掛金に係る為替の変動リスクに対しては、為替相場の状況を勘案し、必要に応じて為替予約を利用してリスクの軽減を図っております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に固定資産の取得に必要な資金の調達を目的としたものであります。これらについては、月次に資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
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