有価証券報告書-第48期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 1 通貨・クーポンスワップ取引及び通貨オプション取引の時価は、取引銀行から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2018年8月31日) | 当連結会計年度(2019年8月31日) | ||||||
契約額等 (千円) | 契約額等 のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | 契約額等 (千円) | 契約額等 のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | ||
市場取引 以外の 取引 | (クーポンスワップ取引) | ||||||||
受取ユーロ・支払円 | 1,096,125 | ― | △49 | △78 | ― | ― | ― | ― | |
クーポンスワップ合計 | 1,096,125 | ― | △49 | △78 | ― | ― | ― | ― | |
(通貨オプション取引) | |||||||||
買建 ユーロ・コール | 5,160 | ― | 55 | △2,592 | ― | ― | ― | ― | |
米ドル・コール | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
売建 ユーロ・プット | 10,320 | ― | △80 | 2,683 | ― | ― | ― | ― | |
米ドル・プット | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
通貨オプション合計 | 15,480 | ― | △24 | 91 | ― | ― | ― | ― | |
合計 | 1,111,605 | ― | △73 | 12 | ― | ― | ― | ― |
(注) 1 通貨・クーポンスワップ取引及び通貨オプション取引の時価は、取引銀行から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。