有価証券報告書-第46期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 1 通貨・クーポンスワップ取引及び通貨オプション取引の時価は、取引銀行から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分 | 種類 | 前連結会計年度(平成28年8月31日) | 当連結会計年度(平成29年8月31日) | ||||||
契約額等 (千円) | 契約額等 のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | 契約額等 (千円) | 契約額等 のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) | ||
市場取引 以外の 取引 | (クーポンスワップ取引) | ||||||||
受取ユーロ・支払円 | 3,676,925 | 1,096,125 | △31,582 | △22,189 | 1,096,125 | 1,096,125 | 29 | 31,611 | |
クーポンスワップ合計 | 3,676,925 | 1,096,125 | △31,582 | △22,189 | 1,096,125 | 1,096,125 | 29 | 31,611 | |
(通貨オプション取引) | |||||||||
買建 ユーロ・コール | 129,000 | 67,080 | 1,249 | △14,433 | 67,080 | 5,160 | 2,648 | 1,398 | |
米ドル・コール | 33,694 | ― | 2,509 | △20,492 | ― | ― | ― | △2,509 | |
売建 ユーロ・プット | 258,000 | 134,160 | △30,940 | △18,392 | 134,160 | 10,320 | △2,763 | 28,177 | |
米ドル・プット | 67,382 | ― | △980 | △419 | ― | ― | ― | 980 | |
通貨オプション合計 | 488,076 | 201,240 | △28,162 | △53,738 | 201,240 | 15,480 | △115 | 28,046 | |
合計 | 4,165,001 | 1,297,365 | △59,744 | △75,927 | 1,297,365 | 1,111,605 | △86 | 59,658 |
(注) 1 通貨・クーポンスワップ取引及び通貨オプション取引の時価は、取引銀行から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生しておりません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。