有価証券報告書-第94期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

【提出】
2019/05/30 16:05
【資料】
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【項目】
136項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年2月28日)
区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
(百万円)(百万円)(百万円)(百万円)
市場取引以外の
取引
通貨スワップ
(受取)日本円
(支払)インド
ルピー
605-△1△1
(受取)米ドル
(支払)日本円
7,2022,401△818△818
(受取)米ドル
(支払)マレーシア
ドル
263-△1△1
合計8,0712,401△821△821

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
(百万円)(百万円)(百万円)(百万円)
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売建米ドル33-00
売建豪ドル11-△0△0
売建NZドル0-00
買建日本円800-△5△5
買建米ドル133-00
買建豪ドル21-00
買建NZドル3-△0△0
通貨スワップ
(受取)米ドル
(支払)日本円
2,401-△172△172
(受取)日本円
(支払)中国元
2,4002,400△184△184
合計5,8052,400△362△362

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年2月28日)
区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
(百万円)(百万円)(百万円)(百万円)
市場取引以外の
取引
金利オプション
金利キャップ
17,15017,15000
合計17,15017,15000

当連結会計年度(2019年2月28日)
区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
(百万円)(百万円)(百万円)(百万円)
市場取引以外の
取引
金利オプション
金利キャップ
17,66217,66200
合計17,66217,66200


2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年2月28日)
ヘッジ会計
の方法
デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
(百万円)(百万円)(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建米ドル買掛金27,342-△896
買建豪ドル買掛金856-△16
買建ユーロ買掛金414-△8
買建英ポンド買掛金501-6
買建日本円買掛金65-△0
買建中国元買掛金871-△0
買建タイバーツ買掛金26,806-△0
通貨スワップ取引
(受取)米ドル
(支払)香港ドル
長期借入金5,3205,320216
(受取)日本円
(支払)タイバーツ
長期借入金52,27526,214△5,000
(受取)米ドル
(支払)タイバーツ
長期借入金85,87765,187△7,636
(受取)米ドル
(支払)マレーシア
ドル
長期借入金77,51262,0123,880
為替予約等の
振当処理
為替予約取引(注)2
買建米ドル買掛金2-
買建英ポンド買掛金8868
合計277,937158,803△9,454

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
ヘッジ会計
の方法
デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
(百万円)(百万円)(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
売建米ドル売掛金368-△0
買建米ドル買掛金24,279-△59
買建豪ドル買掛金4,827-6
買建ユーロ買掛金701-0
買建英ポンド買掛金100-1
買建中国元買掛金0-0
通貨スワップ取引
(受取)米ドル
(支払)香港ドル
長期借入金5,4795,479188
(受取)日本円
(支払)タイバーツ
長期借入金34,61626,945△2,630
(受取)米ドル
(支払)タイバーツ
長期借入金93,06477,920△6,622
(受取)米ドル
(支払)マレーシア
ドル
長期借入金67,69067,690△2,352
為替予約等の
振当処理
為替予約取引(注)2
買建米ドル買掛金8-
買建ユーロ買掛金13-
買建英ポンド買掛金48-
合計231,200178,036△11,468

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年2月28日)
ヘッジ会計
の方法
デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
(百万円)(百万円)(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
受取変動・支払固定
社債
長期借入金
125,769121,448△2,805
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
受取変動・支払固定
長期借入金43,18335,118(注)2
合計168,953156,566△2,805

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
ヘッジ会計
の方法
デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
(百万円)(百万円)(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
受取変動・支払固定
社債
長期借入金
126,19726,481△2,698
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
受取変動・支払固定
長期借入金42,17239,536(注)2
合計168,36966,017△2,698

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。