有価証券報告書-第55期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、オプション料の授受はありません。
3.コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 62 | ― | 0 | 0 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | |||||
米ドル | 2,697 | 1,618 | 6 | 6 | |
買建 | |||||
米ドル | 1,755 | 1,053 | △14 | △14 | |
売建・買建(注)3 | |||||
米ドル | 5,266 | 3,511 | △11 | △11 | |
合計 | 9,781 | 6,182 | △17 | △17 |
(注)1.時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、オプション料の授受はありません。
3.コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 897 | ― | △22 | ||
ユーロ | 132 | ― | △3 | ||
ポンド | 51 | ― | △0 | ||
合計 | 1,081 | ― | △25 |
(注)時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 686 | ― | 7 | ||
ユーロ | 108 | ― | △1 | ||
合計 | 794 | ― | 6 |
(注)時価の算定方法
取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。