有価証券報告書-第63期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年2月28日) | 当事業年度 (2020年2月29日) | |
(繰延税金資産) | ||
関係会社株式評価損等 | 4,063 | 1,839 |
組織再編に伴う関係会社株式 | 1,753 | 2,279 |
資産除去債務 | 287 | 302 |
賞与引当金 | 59 | 65 |
貸倒引当金 | 235 | 218 |
債務保証損失引当金 | 105 | 72 |
減損損失 | 759 | 716 |
繰越欠損金 | 543 | 1,540 |
未払費用 | 37 | 57 |
退職金 | 3 | 3 |
電話加入権評価損 | 26 | 26 |
その他 | 143 | 106 |
繰延税金資産小計 | 8,019 | 7,228 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | ― | △588 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ― | △5,442 |
評価性引当額小計 | △ 7,648 | △6,031 |
繰延税金資産合計 | 371 | 1,197 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額金 | △0 | △0 |
繰延税金負債合計 | △0 | △0 |
繰延税金資産の純額 | 370 | 1,197 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。