有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費中の主な費目及び金額

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
長期前払費用償却	61	百万円	92	百万円
貸倒引当金繰入額	△4	百万円	△4	百万円
賞与引当金繰入額	873	百万円	872	百万円

2023/06/22 9:53

#2 会計方針に関する事項（連結）

有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のものについては、時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)、市場価格のない株式等については、移動平均法による原価法を採用しております。2023/06/22 9:53

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期増加額(百万円)	当期減少額(百万円)		当期末残高(百万円)
貸倒引当金	0	-	0		-
賞与引当金	129	117	129		117

2023/06/22 9:53

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
ゴルフ会員権評価損	15百万円	16百万円
貸倒引当金	16百万円	15百万円
税務上の繰越欠損金	-	8百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/22 9:53

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外のものについては、時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は主として移動平均法により算定)、市場価格のない株式等については、移動平均法による原価法を採用
しております。2023/06/22 9:53

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2022年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(2)差入保証金	4,066
貸倒引当金	△41
	4,024	3,298	△726

当連結会計年度(2023年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(2)差入保証金	3,946
貸倒引当金	△38
	3,908	3,175	△733

(注1)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

2023/06/22 9:53