有価証券報告書-第63期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)
経営上の重要な契約等
当社は、平成28年7月14日開催の取締役会において、平成29年6月1日を目処に会社分割の方式により持株会社に移行すること、及び平成28年9月上旬に分割準備会社として当社100%出資の子会社を設立することを決議いたしました。
当決議に基づき、平成29年4月14日開催の取締役会において、当社が営む「木材事業、住宅事業」を「株式会社テーオーフォレスト」、「流通事業(百貨店事業)」を「株式会社テーオーデパート」、「流通事業(ホームセンター事業)」を「株式会社テーオーリテイリング」、「ケアサービス事業及びスポーツクラブ事業」を既存の100%子会社「株式会社テーオー総合サービス」との間で吸収分割契約を締結することを決議し、同日付けで本件吸収分割契約を締結のうえ、予定通り平成29年6月1日に承継させました。
会社分割の概要は次のとおりであります。
(1)会社分割の目的
当社グループは、「テーオーグループに関わる全ての人を物心ともに豊かにし、社会に貢献する」ことを経営理念に掲げ、地域社会に密着した事業を展開してまいりました。
平成25年6月よりスタートした中期経営計画「テーオー・アドヴァンス・プラン(TAP)」において、成長戦略の一環としてM&A活用による業容拡大と、既存事業領域の絶えざる変革によるコア事業の強化を基軸として、持続的成長に資する各種施策を展開してまいりました。
今後、成長を一層加速・定着させ、グループ全体の企業価値を最大化するために、経営体制の再構築が必要であると判断し、持株会社体制へ移行することといたしました。
(2)会社分割の方法
当社を分割会社とする会社分割(吸収分割)により、分割する事業等を当社が100%出資する株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社テーオー総合サービスに承継する方法を予定しております。
(3)分割期日
平成29年6月1日
(4)分割に際して発行する株式及び割当
承継会社である株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社テーオー総合サービスは、分割に際して普通株式をそれぞれ1株発行し、これをすべて分割会社である当社に割当て交付します。
(5)割当株式の算定根拠
吸収分割承継会社である株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社株式会社テーオー総合サービスは、いずれも当社の100%子会社であり、本件吸収分割に際して吸収分割承継会社が新たに発行する株式の全部を当社に交付するため、吸収分割承継会社と協議の上、割当株式数を決定いたしました。
(6)分割する部門の事業内容及び経営成績(平成29年5月期)
(7)分割する資産・負債の状況(平成29年5月31日現在)
①木材事業
②流通事業
③住宅事業
④スポーツクラブ事業
⑤ケアサービス事業
(8)吸収分割承継会社の概要(平成29年5月31日現在)
当決議に基づき、平成29年4月14日開催の取締役会において、当社が営む「木材事業、住宅事業」を「株式会社テーオーフォレスト」、「流通事業(百貨店事業)」を「株式会社テーオーデパート」、「流通事業(ホームセンター事業)」を「株式会社テーオーリテイリング」、「ケアサービス事業及びスポーツクラブ事業」を既存の100%子会社「株式会社テーオー総合サービス」との間で吸収分割契約を締結することを決議し、同日付けで本件吸収分割契約を締結のうえ、予定通り平成29年6月1日に承継させました。
会社分割の概要は次のとおりであります。
(1)会社分割の目的
当社グループは、「テーオーグループに関わる全ての人を物心ともに豊かにし、社会に貢献する」ことを経営理念に掲げ、地域社会に密着した事業を展開してまいりました。
平成25年6月よりスタートした中期経営計画「テーオー・アドヴァンス・プラン(TAP)」において、成長戦略の一環としてM&A活用による業容拡大と、既存事業領域の絶えざる変革によるコア事業の強化を基軸として、持続的成長に資する各種施策を展開してまいりました。
今後、成長を一層加速・定着させ、グループ全体の企業価値を最大化するために、経営体制の再構築が必要であると判断し、持株会社体制へ移行することといたしました。
(2)会社分割の方法
当社を分割会社とする会社分割(吸収分割)により、分割する事業等を当社が100%出資する株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社テーオー総合サービスに承継する方法を予定しております。
(3)分割期日
平成29年6月1日
(4)分割に際して発行する株式及び割当
承継会社である株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社テーオー総合サービスは、分割に際して普通株式をそれぞれ1株発行し、これをすべて分割会社である当社に割当て交付します。
(5)割当株式の算定根拠
吸収分割承継会社である株式会社テーオーフォレスト、株式会社テーオーデパート、株式会社テーオーリテイリング、株式会社株式会社テーオー総合サービスは、いずれも当社の100%子会社であり、本件吸収分割に際して吸収分割承継会社が新たに発行する株式の全部を当社に交付するため、吸収分割承継会社と協議の上、割当株式数を決定いたしました。
(6)分割する部門の事業内容及び経営成績(平成29年5月期)
分割する部門の事業内容 | 売上高(千円) | 営業利益(千円) |
木材事業 | 10,432,690 | △116,053 |
流通事業 | 14,715,512 | △277,292 |
住宅事業 | 1,400,418 | 122,226 |
スポーツクラブ事業 | 143,863 | △74,883 |
ケアサービス事業 | 410,242 | 3,623 |
(7)分割する資産・負債の状況(平成29年5月31日現在)
①木材事業
資産 | 負債 | ||
項目 | 金額(千円) | 項目 | 金額(千円) |
流動資産 | 3,997,695 | 流動負債 | 2,176,251 |
固定資産 | 174,051 | 固定負債 | 291,133 |
合計 | 4,171,746 | 合計 | 2,467,385 |
②流通事業
資産 | 負債 | ||
項目 | 金額(千円) | 項目 | 金額(千円) |
流動資産 | 4,600,282 | 流動負債 | 2,748,336 |
固定資産 | 1,131,344 | 固定負債 | 1,129,671 |
合計 | 5,731,627 | 合計 | 3,878,004 |
③住宅事業
資産 | 負債 | ||
項目 | 金額(千円) | 項目 | 金額(千円) |
流動資産 | 124,950 | 流動負債 | 186,940 |
固定資産 | 157,741 | 固定負債 | 53,550 |
合計 | 282,691 | 合計 | 240,491 |
④スポーツクラブ事業
資産 | 負債 | ||
項目 | 金額(千円) | 項目 | 金額(千円) |
流動資産 | 13,492 | 流動負債 | 15,581 |
固定資産 | 40,960 | 固定負債 | 60,459 |
合計 | 54,452 | 合計 | 76,041 |
⑤ケアサービス事業
資産 | 負債 | ||
項目 | 金額(千円) | 項目 | 金額(千円) |
流動資産 | 63,206 | 流動負債 | 29,327 |
固定資産 | 22,714 | 固定負債 | 45,553 |
合計 | 85,920 | 合計 | 74,880 |
(8)吸収分割承継会社の概要(平成29年5月31日現在)
商号 | 株式会社テーオーフォレスト | |
本店所在地 | 北海道函館市中島町38番8号 | |
代表者の役職・氏名 | 代表取締役社長 福岡 孝夫 | |
事業の内容 | 木材事業、住宅事業 | |
資本金の額 | 100百万円 | |
設立年月日 | 平成28年9月15日 | |
発行予定株式数 | 2,000株 | |
決算期 | 5月31日 | |
大株主及び持株比率 | 当社 100% |
商号 | 株式会社テーオーデパート | |
本店所在地 | 北海道函館市梁川町10番25号 | |
代表者の役職・氏名 | 代表取締役社長 和泉 日路志 | |
事業の内容 | 流通事業(百貨店事業) | |
資本金の額 | 100百万円 | |
設立年月日 | 平成28年9月15日 | |
発行予定株式数 | 2,000株 | |
決算期 | 5月31日 | |
大株主及び持株比率 | 当社 100% |
商号 | 株式会社テーオーリテイリング | |
本店所在地 | 北海道函館市西桔梗町589番124号 | |
代表者の役職・氏名 | 代表取締役社長 西谷 英樹 | |
事業の内容 | 流通事業(ホームセンター事業) | |
資本金の額 | 100百万円 | |
設立年月日 | 平成28年9月15日 | |
発行予定株式数 | 2,000株 | |
決算期 | 5月31日 | |
大株主及び持株比率 | 当社 100% |
商号 | 株式会社テーオー総合サービス | |
本店所在地 | 北海道函館市港町1丁目17番8号 | |
代表者の役職・氏名 | 代表取締役社長 松本 清和 | |
事業の内容 | 損害保険代理業、生命保険の募集に関する業務、事務用品、オフィス用品の販売業、自動車リース業務・割賦販売業務、駐車場の経営 | |
資本金の額 | 50百万円 | |
設立年月日 | 昭和47年9月2日 | |
発行済株式総数 | 100,000株 | |
決算期 | 5月31日 | |
大株主及び持株比率 | 当社 100% |