有報情報

#1 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

15.借入金(その他の金融負債を含む)
(1)金融負債の内訳

2024/03/29 14:32

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅱ)償却原価で測定する金融負債
当社グループは、借入金を含むその他の金融負債について、当初認識時に取引費用控除後の公正価値で当初測定しております。当初認識後は、実効金利法を使用した償却原価で測定し、支払利息は実効金利法で認識しております。
(ⅲ)金融負債の認識の中止

2024/03/29 14:32

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、財務指標のモニタリングを財務本部が行っております。
なお、当社グループの借入金である金銭消費貸借契約に基づく借入金(前連結会計年度67,649百万円、当連結会計年度65,821百万円)、限度貸付契約に基づく借入金(前連結会計年度14,922百万円、当連結会計年度8,973百万円)及びコミットメントライン契約に基づく借入金(前連結会計年度2,000百万円、当連結会計年度残高なし)については、資本に関する規制を含む財務制限条項が付されておりますが、当連結会計年度末においては、これらの条項をすべて遵守しております。当該財務制限条項について非遵守の場合には、貸付人の請求によって契約上の期限の利益を失いただちに債務の弁済をしなければなりません(財務制限条項及びその非遵守の影響については、注記「15.借入金(その他の金融負債を含む)」参照)。
(2)財務上のリスク管理

2024/03/29 14:32

#4 経営上の重要な契約等

TIBOR(東京銀行間取引金利)プラススプレッド
なお、スプレッドの計算方法の概要については、「第5 経理の状況 1.連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記 15.借入金(その他の金融負債を含む)」に記載しております。
6.主な借入人の義務

2024/03/29 14:32

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		△3,407		1,557
その他の金融負債(流動)の増減額(△は減少)		△992		△191
その他の流動負債の増減額(△は減少)		4,828		3,904

2024/03/29 14:32