有価証券報告書-第9期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
(注) 1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金・長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金・長期借入金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております
当連結会計年度(平成28年2月29日)
(注) 1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金・長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金・長期借入金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約取引 | (注)1 | ||||
売建 | |||||
米ドル 人民元 | 売掛金 売掛金 | 213 1 | - - | ||
為替予約等の振当処理 | 合計 | 215 | - | ||
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 300 | 300 | ||
合計 | 300 | 300 | |||
為替予約等の 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 1,847 | - | (注)2 28 | |
ユーロ | (買掛金) | 706 | - | (注)2 △56 | |
人民元 | 176 | - | (注)2 0 | ||
タイバーツ | 162 | - | (注)2 0 | ||
ポンド | 0 | - | (注)2 0 | ||
合計 | 2,893 | - | △27 |
(注) 1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金・長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金・長期借入金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております
当連結会計年度(平成28年2月29日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約取引 | (注)1 | ||||
売建 | |||||
米ドル 人民元 | 売掛金 売掛金 | 126 0 | - - | ||
為替予約等の振当処理 | 合計 | 127 | - | ||
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 300 | 300 | ||
合計 | 300 | 300 | |||
為替予約等の 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 958 | - | (注)2 △37 | |
ユーロ | (買掛金) | 460 | - | (注)2 △25 | |
人民元 | 359 | - | (注)2 △19 | ||
タイバーツ | 4 | - | (注)2 △0 | ||
スウェーデンクロー ネ | 2 | - | (注)2 △0 | ||
合計 | 1,784 | - | △83 |
(注) 1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金・長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金・長期借入金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 38,040 | 29,280 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 29,280 | 22,820 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。