半期報告書-第14期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 金利先物 | ||||
| 売建 | 19,934,526 | 10,850,247 | △71,926 | △71,926 | |
| 買建 | 18,400,673 | 8,133,471 | 66,842 | 66,842 | |
| 金利オプション | |||||
| 売建 | 1,321,915 | 171,604 | △2,245 | 1,302 | |
| 買建 | 2,123,263 | 216,340 | 2,928 | △1,712 | |
| 店頭 | 金利先渡契約 | ||||
| 売建 | 10,236,509 | 2,026,655 | △4,237 | △4,237 | |
| 買建 | 9,836,463 | 901,965 | 2,802 | 2,802 | |
| 金利スワップ | |||||
| 受取固定・支払変動 | 410,939,108 | 317,455,746 | 7,975,281 | 7,975,281 | |
| 受取変動・支払固定 | 406,294,296 | 313,565,660 | △7,809,781 | △7,809,781 | |
| 受取変動・支払変動 | 52,950,648 | 38,338,737 | 6,530 | 6,530 | |
| 受取固定・支払固定 | 463,797 | 435,286 | 4,516 | 4,516 | |
| 金利オプション | |||||
| 売建 | 11,889,330 | 6,765,966 | △110,252 | △110,252 | |
| 買建 | 8,474,979 | 5,063,900 | 126,303 | 126,303 | |
| 連結会社間取引及び内部取引 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | 4,584,005 | 4,346,291 | 88,359 | 88,359 | |
| 受取変動・支払固定 | 9,783,036 | 9,155,515 | △132,210 | △132,210 | |
| 受取変動・支払変動 | 42,678 | - | △5 | △5 | |
| 合計 | - | - | 142,906 | 141,813 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 金利先物 | ||||
| 売建 | 19,407,695 | 9,323,273 | △94,370 | △94,370 | |
| 買建 | 19,710,341 | 8,850,744 | 87,174 | 87,174 | |
| 金利オプション | |||||
| 売建 | 1,350,195 | 74,969 | △2,167 | 773 | |
| 買建 | 1,759,562 | 225,609 | 2,320 | △989 | |
| 店頭 | 金利先渡契約 | ||||
| 売建 | 21,865,404 | 7,082,068 | △2,959 | △2,959 | |
| 買建 | 12,508,062 | 139,223 | 3,045 | 3,045 | |
| 金利スワップ | |||||
| 受取固定・支払変動 | 402,383,588 | 308,317,364 | 7,211,140 | 7,211,140 | |
| 受取変動・支払固定 | 397,530,828 | 301,054,810 | △7,098,816 | △7,098,816 | |
| 受取変動・支払変動 | 54,124,321 | 39,866,656 | 5,574 | 5,574 | |
| 受取固定・支払固定 | 550,915 | 524,826 | 5,891 | 5,891 | |
| 金利オプション | |||||
| 売建 | 10,228,510 | 6,745,000 | △97,920 | △97,920 | |
| 買建 | 7,256,718 | 5,166,560 | 133,761 | 133,761 | |
| 連結会社間取引及び内部取引 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | 4,618,834 | 4,236,849 | 95,297 | 95,297 | |
| 受取変動・支払固定 | 10,202,722 | 9,409,122 | △163,345 | △163,345 | |
| 受取変動・支払変動 | 31,269 | - | △5 | △5 | |
| 合計 | - | - | 84,620 | 84,251 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 通貨先物 | ||||
| 売建 | 26,333 | 2,329 | - | - | |
| 買建 | 44,356 | 21,625 | - | - | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 37,400,639 | 23,736,351 | △90,149 | △134,842 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 61,775,844 | 3,493,384 | △725,986 | △725,986 | |
| 買建 | 27,652,475 | 1,849,816 | 875,881 | 875,881 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 3,646,780 | 1,072,788 | △286,652 | △170,435 | |
| 買建 | 3,354,282 | 987,431 | 116,360 | 16,009 | |
| 連結会社間取引及び内部取引 | 通貨スワップ | 2,293,679 | 1,534,304 | 184,643 | 3,577 |
| 合計 | - | - | 74,098 | △135,795 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 通貨先物 | ||||
| 売建 | 30,636 | 740 | △10 | △10 | |
| 買建 | 59,625 | 29,313 | 6 | 6 | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 39,583,800 | 25,611,364 | △10,081 | △126,402 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 64,525,382 | 3,553,103 | △91,629 | △91,629 | |
| 買建 | 29,433,829 | 1,306,006 | 203,282 | 203,282 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 2,857,899 | 1,047,153 | △214,870 | △124,036 | |
| 買建 | 2,702,633 | 961,148 | 101,857 | 13,623 | |
| 連結会社間取引及び内部取引 | 通貨スワップ | 4,404,733 | 3,798,214 | 57,929 | △1,526 |
| 合計 | - | - | 46,483 | △126,692 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 株式指数先物 | ||||
| 売建 | 63,449 | - | 30 | 30 | |
| 買建 | 5,819 | - | △35 | △35 | |
| 株式指数先物オプション | |||||
| 買建 | 13,200 | - | 28 | △47 | |
| 店頭 | 株リンクスワップ | 91,400 | 91,400 | - | - |
| 合計 | - | - | 23 | △52 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 株式指数先物 | ||||
| 売建 | 11,770 | - | △228 | △228 | |
| 買建 | 347 | - | 0 | 0 | |
| 株式指数先物オプション | |||||
| 買建 | - | - | - | - | |
| 店頭 | 株リンクスワップ | 1,000 | 1,000 | - | - |
| 合計 | - | - | △228 | △228 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品取引所 | 債券先物 | ||||
| 売建 | 390,770 | - | △2,745 | △2,745 | |
| 買建 | 318,370 | - | 2,354 | 2,354 | |
| 債券先物オプション | |||||
| 売建 | 871,805 | - | △119 | △46 | |
| 買建 | 12,147 | - | 12 | △6 | |
| 合計 | - | - | △497 | △443 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 債券先物 | ||||
| 売建 | 755,846 | - | △5,285 | △5,285 | |
| 買建 | 724,503 | - | 5,529 | 5,529 | |
| 債券先物オプション | |||||
| 売建 | 237,852 | - | △502 | △51 | |
| 買建 | 314,592 | - | 473 | △224 | |
| 合計 | - | - | 213 | △32 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品取引所 | 商品先物 | ||||
| 売建 | 10,301 | 170 | 597 | 597 | |
| 買建 | 10,330 | 365 | △618 | △618 | |
| 店頭 | 商品スワップ | 197 | - | △37 | △37 |
| 商品オプション | |||||
| 売建 | 163,398 | 93,254 | 9,049 | 9,049 | |
| 買建 | 149,067 | 76,317 | △4,657 | △4,657 | |
| 合計 | - | - | 4,332 | 4,332 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 商品先物 | ||||
| 売建 | 5,046 | 120 | 810 | 810 | |
| 買建 | 5,185 | 402 | △834 | △834 | |
| 店頭 | 商品スワップ | 151 | 12 | 0 | 0 |
| 商品オプション | |||||
| 売建 | 191,552 | 112,912 | 29,473 | 29,473 | |
| 買建 | 178,306 | 99,424 | △25,515 | △25,515 | |
| 合計 | - | - | 3,933 | 3,933 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | クレジット・デリバティブ | ||||
| 売建 | 278,473 | 196,863 | 4,116 | 4,116 | |
| 買建 | 330,849 | 262,394 | 2,279 | 2,279 | |
| 合計 | - | - | 6,395 | 6,395 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | クレジット・デリバティブ | ||||
| 売建 | 244,948 | 175,499 | 2,831 | 2,831 | |
| 買建 | 346,178 | 287,348 | 7,161 | 7,161 | |
| 合計 | - | - | 9,992 | 9,992 | |
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。