有価証券報告書-第131期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の5/100以下であるため記載を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成25年3月31日) | 当事業年度 (平成26年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
貸倒引当金 | 17,045 | 百万円 | 14,788 | 百万円 |
繰延ヘッジ損益 | 8,772 | 5,704 | ||
退職給付引当金 | 4,977 | 4,314 | ||
減価償却費 | 3,060 | 2,921 | ||
有価証券償却 | 1,681 | 1,444 | ||
その他有価証券評価差額金 | 697 | 813 | ||
未払事業税 | 428 | 502 | ||
その他 | 3,442 | 3,186 | ||
繰延税金資産小計 | 40,105 | 33,675 | ||
評価性引当額 | △2,428 | △2,563 | ||
繰延税金資産合計 | 37,677 | 31,112 | ||
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △72,874 | △74,228 | ||
退職給付信託設定益 | △2,612 | △2,613 | ||
その他 | △2,012 | △1,624 | ||
繰延税金負債合計 | △77,499 | △78,466 | ||
繰延税金負債の純額 | △39,822 | 百万円 | △47,354 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の5/100以下であるため記載を省略しております。