有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日現在) | 当事業年度 (2022年3月31日現在) | ||||
繰延税金資産 | 繰延税金資産 | ||||
子会社株式 | 930,863 | 百万円 | 子会社株式 | 931,688 | 百万円 |
その他 | 16,916 | 百万円 | その他 | 18,668 | 百万円 |
繰延税金資産小計 | 947,780 | 百万円 | 繰延税金資産小計 | 950,356 | 百万円 |
評価性引当額 | △946,802 | 百万円 | 評価性引当額 | △949,400 | 百万円 |
繰延税金資産合計 | 978 | 百万円 | 繰延税金資産合計 | 956 | 百万円 |
繰延税金負債 | 繰延税金負債 | ||||
その他 | △505 | 百万円 | その他 | △416 | 百万円 |
繰延税金負債合計 | △505 | 百万円 | 繰延税金負債合計 | △416 | 百万円 |
繰延税金資産の純額 | 472 | 百万円 | 繰延税金資産の純額 | 540 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日現在) | 当事業年度 (2022年3月31日現在) | ||||
法定実効税率 | 30.62 | % | 法定実効税率 | 30.62 | % |
(調整) | (調整) | ||||
受取配当金益金不算入 | △33.66 | % | 受取配当金益金不算入 | △33.27 | % |
評価性引当額 | 0.70 | % | 評価性引当額 | 0.82 | % |
その他 | 0.35 | % | その他 | △0.14 | % |
税効果会計適用後の 法人税等の負担率 | △1.99 | % | 税効果会計適用後の 法人税等の負担率 | △1.97 | % |