四半期報告書-第17期第2四半期(平成30年7月1日-平成30年9月30日)

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2018/11/28 13:22
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102項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
金利先物
売建7,629,0092,781,28624,87324,873
買建7,382,7382,527,389△26,372△26,372
金利オプション
売建148,80238,606△157119
買建318,186-71522
店頭金利先渡契約
売建29,881,631657,637△6,103△6,103
買建28,470,832641,3504,2724,272
金利スワップ
受取固定・支払変動408,239,583335,944,0313,331,3703,331,370
受取変動・支払固定404,255,318328,525,087△3,350,175△3,350,175
受取変動・支払変動89,307,82968,275,48042,65142,651
受取固定・支払固定613,586556,6865,6755,675
金利オプション
売建6,348,5574,448,904△20,162△20,162
買建3,925,7102,669,12219,76619,766
連結会社間取引及び内部取引金利スワップ
受取固定・支払変動5,802,8485,629,482△42,404△42,404
受取変動・支払固定10,811,1849,824,803114,074114,074
合計--98,02497,607

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
金利先物
売建7,736,4472,737,35729,09429,094
買建6,904,3772,702,031△29,366△29,366
金利オプション
売建423,60797,635△20957
買建493,41995,643373120
店頭金利先渡契約
売建29,556,250379,2303,7553,755
買建27,798,991196,607△1,496△1,496
金利スワップ
受取固定・支払変動434,433,970353,413,2231,928,9171,928,917
受取変動・支払固定429,762,808347,523,064△1,864,964△1,864,964
受取変動・支払変動92,264,07169,403,81945,27045,270
受取固定・支払固定563,411503,9513,2643,264
金利オプション
売建6,870,8784,951,226△3,347△3,347
買建4,553,4672,774,20015,72815,728
連結会社間取引及び内部取引金利スワップ
受取固定・支払変動6,522,6826,379,184△46,233△46,233
受取変動・支払固定11,737,01110,473,625136,407136,407
合計--217,192217,206

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
通貨先物
売建21,2391,860--
買建92,24522,828--
店頭通貨スワップ49,506,17934,820,751245,294164,945
為替予約
売建67,299,0602,966,015537,765537,765
買建30,337,4341,229,813△469,341△469,341
通貨オプション
売建2,451,2451,087,293△39,53014,894
買建2,308,666919,46066,2258,218
連結会社間取引及び内部取引通貨スワップ3,190,5552,362,942△250,75518,009
為替予約
買建165,472-△2,090△2,090
合計--87,568272,402

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
通貨先物
売建11,917330--
買建60,89417,143--
店頭通貨スワップ51,268,63036,972,762200,199169,066
為替予約
売建58,645,8432,760,872△654,038△654,038
買建31,960,0521,218,971667,610667,610
通貨オプション
売建3,159,1991,165,017△43,337157
買建3,271,538989,01359,9659,104
連結会社間取引及び内部取引通貨スワップ2,807,8682,298,720△84,73817,026
為替予約
買建10,607-410410
合計--146,072209,338

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
株式指数先物
売建345,15910,5701,9861,986
買建677,676-8,5248,524
株式指数先物オプション
売建1,788,049422,988△78,493△3,245
買建1,733,309371,50571,1961,012
店頭株リンクスワップ242,490220,35113,93813,938
有価証券店頭オプション
売建705,136412,365△73,573△73,573
買建334,443141,885103,731103,731
その他
売建164,01037,531△1,004△1,004
買建434,136303,63737,95837,958
合計--84,26589,329

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
株式指数先物
売建585,1436,759△9,545△9,545
買建141,202-645645
株式指数先物オプション
売建1,741,622429,109△103,205△27,525
買建1,752,735304,54876,73510,312
店頭株リンクスワップ394,518283,17929,96029,960
有価証券店頭オプション
売建676,875364,534△74,730△74,730
買建363,189139,332118,962118,962
その他
売建280,951-△15,944△15,944
買建497,112240,554106,290106,290
合計--129,169138,425

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
債券先物
売建795,996-△4,155△4,155
買建626,268-4,2064,206
債券先物オプション
売建265,529-△246△104
買建158,042-18448
店頭債券店頭オプション
売建827,444283,966△26,511△25,779
買建827,685283,96626,04025,702
その他
売建357,473-△664△664
買建297,989-271271
合計--△875△475

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
債券先物
売建919,719-4,4924,492
買建1,344,093-△4,962△4,962
債券先物オプション
売建307,942-△15348
買建147,435-135△19
店頭債券店頭オプション
売建522,873234,784△13,235△12,687
買建563,961234,78413,69312,864
その他
売建127,470-△584△584
買建120,806-9595
合計--△518△753

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5)商品関連取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
商品先物
売建22,1013,108△3,563△3,563
買建32,8918,9795,6755,675
商品先物オプション
売建----
店頭商品スワップ2,516-00
商品オプション
売建147,47550,068△7,871△7,871
買建130,00340,1337,5087,508
合計--1,7491,749

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
金融商品
取引所
商品先物
売建23,7863,235△7,149△7,149
買建32,2857,06111,03511,035
商品先物オプション
売建170-△7△2
店頭商品スワップ----
商品オプション
売建153,63848,942△18,665△18,665
買建145,74141,52516,59916,599
合計--1,8131,818

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
店頭クレジット・デリバティブ
売建1,302,042973,50719,44519,445
買建1,541,0301,147,481△22,392△22,392
合計--△2,947△2,947

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
店頭クレジット・デリバティブ
売建1,433,5301,111,21519,19619,196
買建1,627,3551,262,516△19,511△19,511
合計--△314△314

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。