(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	30,533,013	3,061,730	△16,015	△16,015
	買建	28,898,271	5,902,494	16,633	16,633
	金利オプション
	売建	3,452,722	3,286,192	△1,929	△1,929
	買建	130,788,808	65,425,283	24,009	24,009
店頭	金利先渡契約
	売建	26,319,818	1,420,320	12,029	12,029
	買建	28,150,897	1,305,595	△12,572	△12,572
	金利スワップ	410,372,922	323,711,048	288,870	288,870
	受取固定・支払変動	181,019,374	142,155,010	2,517,766	2,517,766
	受取変動・支払固定	173,925,927	139,510,567	△2,235,385	△2,235,385
	受取変動・支払変動	55,404,477	42,022,327	△1,127	△1,127
	金利スワップション
	売建	3,744,422	2,417,827	△3,498	△3,498
	買建	3,245,818	2,348,653	16,234	16,234
	キャップ
	売建	48,005,582	31,812,644	△57,654	△57,654
	買建	10,945,207	7,906,304	6,360	6,360
	フロアー
	売建	831,796	659,715	△2,633	△2,633
	買建	1,196,804	719,639	3,786	3,786
	その他
	売建	1,519,045	772,769	△3,053	△3,053
	買建	7,769,837	6,281,874	31,891	31,891
合 計		―	―	302,457	302,457

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	48,613,628	9,422,803	△39,660	△39,660
	買建	42,269,607	4,401,674	40,534	40,534
	金利オプション
	売建	13,282,169	7,353,937	△6,855	△6,855
	買建	156,107,031	74,593,062	27,292	27,292
店頭	金利先渡契約
	売建	42,310,120	1,164,421	58,711	58,711
	買建	43,321,524	992,825	△58,706	△58,706
	金利スワップ	428,755,903	337,118,371	383,362	383,362
	受取固定・支払変動	187,368,982	146,933,360	5,549,999	5,549,999
	受取変動・支払固定	179,466,160	146,150,806	△5,171,473	△5,171,473
	受取変動・支払変動	61,898,474	44,011,918	△3,010	△3,010
	金利スワップション
	売建	3,670,334	2,274,336	22,597	22,597
	買建	3,501,822	2,250,716	△7,002	△7,002
	キャップ
	売建	49,809,198	32,464,880	△18,162	△18,162
	買建	11,755,565	8,228,862	△861	△861
	フロアー
	売建	1,626,237	1,460,168	△10,886	△10,886
	買建	1,295,206	1,096,346	9,623	9,623
	その他
	売建	1,642,707	935,229	△1,921	△1,921
	買建	7,552,731	5,622,417	37,759	37,759
合 計		―	―	435,825	435,825

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	2,833	―	21	21
	買建	1,109	―	0	0
店頭	通貨スワップ	43,597,879	32,086,742	40,840	34,837
	通貨スワップション
	売建	341,280	256,973	△628	△628
	買建	817,560	708,288	1,484	1,484
	為替予約	80,511,550	11,018,585	21,781	21,781
	通貨オプション
	売建	2,060,828	728,015	△8,624	△8,624
	買建	1,916,405	573,298	19,968	19,968
合 計		―	―	74,844	68,841

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	2,787	―	186	186
	買建	―	―	―	―
店頭	通貨スワップ	47,648,205	35,758,308	△112,091	△25,516
	通貨スワップション
	売建	277,055	109,430	△840	△840
	買建	787,913	582,134	2,335	2,335
	為替予約	75,405,061	10,102,641	14,594	14,594
	通貨オプション
	売建	2,197,329	661,339	△8,059	△8,059
	買建	1,932,121	491,528	19,642	19,642
合 計		―	―	△84,232	2,341

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物
	売建	267,437	―	684	684
	買建	235,057	―	△779	△779
	株式指数オプション
	売建	―	―	―	―
	買建	8,587	―	19	19
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	227,601	227,601	△4,349	△4,349
	買建	198,864	198,864	6,892	6,892
合 計		―	―	2,467	2,467

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	株式指数先物
	売建	384,411	―	1,980	1,980
	買建	366,404	―	△566	△566
	株式指数オプション
	売建	29,250	―	△28	△28
	買建	31,375	―	66	66
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	229,401	229,401	923	923
	買建	193,867	193,867	1,682	1,682
合 計		―	―	4,057	4,057

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	1,939,537	―	△28,023	△28,023
	買建	1,673,557	―	26,668	26,668
	債券先物オプション
	売建	121,308	―	△298	△298
	買建	35,308	―	113	113
店頭	債券店頭オプション
	売建	110,000	―	△263	△263
	買建	199,736	83,476	676	676
合 計		―	―	△1,127	△1,127

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、オプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	2,151,979	―	7,662	7,662
	買建	2,090,973	―	△8,763	△8,763
	債券先物オプション
	売建	38,855	―	△43	△43
	買建	34,379	―	48	48
店頭	債券店頭オプション
	売建	80,000	―	△41	△41
	買建	163,774	77,760	450	450
合 計		―	―	△685	△685

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、オプション価格計算モデルにより算定しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	商品先物
	売建	14,158	―	326	326
	買建	14,664	―	△296	△296
店頭	商品スワップ
	固定価格受取・ 変動価格支払	91,437	42,874	△1,163	△1,163
	変動価格受取・ 固定価格支払	89,660	41,086	3,089	3,089
	変動価格受取・ 変動価格支払	2,018	1,461	△10	△10
	商品オプション
	売建	7,918	2,678	△401	△401
	買建	5,796	778	12	12
合 計		―	―	1,556	1,556

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、ニューヨーク・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
3 商品は燃料及び金属等に係るものであります。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	商品先物
	売建	52,280	―	712	712
	買建	53,569	―	△478	△478
店頭	商品スワップ
	固定価格受取・ 変動価格支払	83,068	38,500	4,812	4,812
	変動価格受取・ 固定価格支払	81,351	37,107	△2,932	△2,932
	変動価格受取・ 変動価格支払	1,731	1,323	24	24
	商品オプション
	売建	3,463	2,360	△380	△380
	買建	1,555	533	△16	△16
合 計		―	―	1,741	1,741

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、ニューヨーク・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
3 商品は燃料及び金属等に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	101,598	86,713	874	874
	買建	228,836	177,697	△1,905	△1,905
合 計		―	―	△1,031	△1,031

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 売建は信用リスクの引受取引、買建は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	97,282	83,044	804	804
	買建	272,203	243,728	△2,135	△2,135
合 計		―	―	△1,331	△1,331

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 売建は信用リスクの引受取引、買建は信用リスクの引渡取引であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利先物	貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	売建		2,220,000	2,220,000	△149
	買建		―	―	―
	金利スワップ
	受取固定・支払変動		33,822,621	30,249,753	252,739
	受取変動・支払固定		14,441,731	12,969,450	△281,999
	金利スワップション
	売建		157,065	157,065	3,441
	買建		―	―	―
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		301,178	291,450	△3,274
金利スワップの特例処理	金利スワップ	借用金、社債			(注)3
	受取変動・支払固定		68,690	66,690
合 計		―	―	―	△29,242

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金等の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利先物	貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	売建		―	―	―
	買建		6,475,800	―	△1,273
	金利スワップ
	受取固定・支払変動		38,609,491	34,975,602	536,675
	受取変動・支払固定		15,140,822	14,634,568	△470,288
	金利スワップション
	売建		152,720	152,720	14,776
	買建		―	―	―
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		295,991	271,445	△11,522
金利スワップの特例処理	金利スワップ	借用金			(注)3
	受取変動・支払固定		87,303	80,212
合 計		―	―	―	68,367

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、その他有価証券、預金、外国為替等	7,828,136	5,000,432	△22,720
	為替予約		2,772	―	△218
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	通貨スワップ	貸出金、その他有価証券	186,032	131,640	5,056
合 計		―	―	―	△17,882

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、その他有価証券、預金、外国為替等	8,039,415	5,296,480	101,437
	為替予約		10,528	―	△729
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	通貨スワップ	貸出金、その他有価証券	223,433	174,456	8,373
合 計		―	―	―	109,081

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	有価証券店頭指数等スワップ	その他有価証券
	金利受取・ 株価指数変化率支払		48,510	48,510	1,826
合 計		―	―	―	1,826

(注)時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	有価証券店頭指数等スワップ	その他有価証券
	金利受取・ 株価指数変化率支払		40,751	40,751	△4,406
合 計		―	―	―	△4,406

(注)時価の算定
割引現在価値により算定しております。