有価証券報告書-第78期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 トレーディングに係るもの
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
2 トレーディングに係るもの以外
①ヘッジ会計が適用されていないもの
契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
②ヘッジ会計が適用されているもの
主なヘッジ対象、契約額または契約において定められた元本相当額及び時価は次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
1 トレーディングに係るもの
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | 資産 | 負債 | ||
契約額等 | 時価 | 契約額等 | 時価 | |
オプション取引 | 4,488,651 | 620,948 | 5,248,323 | 532,304 |
為替予約取引 | 2,383,617 | 73,526 | 3,010,727 | 88,822 |
先物・先渡取引 | 1,365,091 | 7,828 | 1,240,079 | 5,062 |
スワップ取引 | 45,119,009 | 1,640,050 | 44,009,323 | 1,201,270 |
その他 | 2,520,775 | 40,928 | 2,643,471 | 42,251 |
リスクリザーブ | ― | △8,658 | ― | ― |
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | 資産 | 負債 | ||
契約額等 | 時価 | 契約額等 | 時価 | |
オプション取引 | 4,632,632 | 813,757 | 5,174,242 | 693,382 |
為替予約取引 | 3,666,629 | 105,311 | 4,266,966 | 117,838 |
先物・先渡取引 | 3,104,874 | 26,386 | 3,376,188 | 54,640 |
スワップ取引 | 53,370,923 | 2,123,678 | 53,336,483 | 1,720,948 |
その他 | 3,216,123 | 50,872 | 3,257,560 | 53,268 |
リスクリザーブ | ― | △8,101 | ― | ― |
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
2 トレーディングに係るもの以外
①ヘッジ会計が適用されていないもの
契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 |
為替予約取引 | 460,720 | △7,578 | △7,578 |
金利スワップ取引 | 40,000 | 273 | 273 |
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 |
為替予約取引 | 752,391 | △1,179 | △1,179 |
金利スワップ取引 | ― | ― | ― |
(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2 金融商品の時価等に関する事項 (注)1 金融商品の時価
の算定方法(ウ) トレーディング商品 ②デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
②ヘッジ会計が適用されているもの
主なヘッジ対象、契約額または契約において定められた元本相当額及び時価は次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | ヘッジ会計の方法 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 |
金利スワップ取引 | 原則的処理方法 | 借入金及び国債 | 1,598,614 | △19,284 |
金利スワップの特例処理 | 借入金 | 32,350 | △95 | |
金利通貨スワップ取引 | 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 社債 | 78,321 | 15,796 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
種類 | ヘッジ会計の方法 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 |
金利スワップ取引 | 原則的処理方法 | 借入金及び国債 | 1,310,974 | △12,106 |
金利スワップの特例処理 | 借入金 | 35,350 | △167 | |
通貨スワップ取引 | 為替予約等の振当処理 | 借入金 | 33,647 | 224 |
金利通貨スワップ取引 | 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 社債 | 95,259 | 18,132 |